光华科技:东方证券股份有限公司关于广东光华科技股份有限公司向特定对象发行股票之上市保荐书

东方证券股份有限公司
关于
广东光华科技股份有限公司
向特定对象发行股票
之
上市保荐书
保荐人（主承销商）
二零二四年十一月

目 录

目 录...... 1
声 明...... 2
第一节 本次证券发行基本情况......3
一、发行人基本情况...... 3
二、本次发行情况...... 10
三、保荐代表人、项目协办人及项目组其他成员情况...... 12
四、保荐人与发行人的关联关系、保荐人及其保荐代表人是否存在可能影响
公正履行保荐职责情形的说明...... 13
第二节 保荐人承诺事项......15
第三节 保荐人对本次证券发行上市的保荐结论......16
一、本次发行履行了必要的决策程序...... 16
二、保荐机构对本次证券上市符合上市条件的说明...... 17
三、保荐人对本次证券上市的推荐结论...... 22
第四节 对公司持续督导期间的工作安排......23
声 明
东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”、“保荐人”或“保荐机构”）及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、深圳证券交易所（以下简称“深交所”）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。
本上市保荐书中如无特别说明，相关用语具有与《广东光华科技股份有限公司向特定对象发行股票募集说明书》中相同的含义。

第一节 本次证券发行基本情况
一、发行人基本情况
（一）发行人基本情况概览
项目 基本情况
公司名称 广东光华科技股份有限公司
英文名称 Guangdong Guanghua Sci-Tech Co., Ltd.
成立日期 1980 年 8 月 30 日
股票上市地点 深圳证券交易所
证券简称 光华科技
证券代码 002741
注册资本 465,022,310 元（本次发行后）
实收资本 465,022,310 元（本次发行后）
股票上市时间 2015 年 2 月 16 日
法定代表人 郑靭
董事会秘书 杨荣政
注册地址 汕头市大学路 295 号
邮政编码 515061
统一社会信用代码 91440500192821099K
电话号码 0754-88211322
传真号码 0754-88110058
锂电池材料的生产、研发、销售；化学品的研发；危险化学品的
生产【具体按《安全生产许可证》（粤汕应危生字【2021】0007
号许可范围生产，有效期至 2024 年 9 月 25 日）】；化工产品及
化工原料的销售【其中危险化学品按经营许可证（汕应危经（01）
【2022】0008 号，有效期至 2025 年 7 月 26 日）及（汕金应急经
（B）字【2022】0006 号有效期至 2025 年 7 月 26 日）许可范围
经营范围 经营】；化工产品及化工原料、化学试剂（不含危险化学品、易
燃易爆物品）的加工、制造、销售；实验室常备玻璃仪器、仪器
仪表的销售；再生资源回收（不含固体废物、危险废物、报废汽
车等需经相关部门批准的项目）；二次资源循环利用技术的研究、
开发；稀土功能材料销售；高新技术咨询与服务；货物或技术进
出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
注：《安全生产许可证》（粤汕应危生字【2021】0007 号）已到期换证，为《安全生
产许可证》（粤汕应危生字【2024】007 号许可范围生产，有效期至 2027 年 9 月 25 日），
工商信息尚未同步更新。

（二）主营业务
公司是先进的专用化学品和锂电池材料供应商，集产品研发、生产、销售和服务为一体，以 PCB 化学品、锂电池材料、化学试剂、退役动力电池综合利用为主要产品和服务。
公司已在专用化学品方面建立了一整套成熟的工艺流程和技术储备，同时积极布局锂电池材料全产业链。为形成动力电池循环利用的完整闭环，公司开展了退役动力电池综合利用业务，对新能源汽车废旧动力蓄电池进行梯级利用、资源再生利用、原材料能量回收利用等。公司可将废旧锂离子电池中的锂、镍、钴、锰等有价金属通过加工、提纯、合成等工艺，生产出锂离子电池材料，使锂、镍、钴、锰、磷酸铁等资源实现循环利用。
经过多年的市场开拓和客户维护，公司已拥有一大批合作关系稳定的优质客户，如罗门哈斯、霍尼韦尔、美维电子、宁德时代、国轩电池、三星电机等知名企业。
报告期内，公司主营业务和主要产品未发生重大变化。
（三）主要经营和财务数据及财务指标
1、合并资产负债表主要数据
单位：万元
项目 2024.9.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31
流动资产 150,097.46 161,280.20 213,043.93 184,072.49
非流动资产 160,578.03 162,925.95 159,829.87 119,108.87
资产总计 310,675.50 324,206.15 372,873.81 303,181.36
流动负债 154,230.53 152,183.91 156,524.37 137,587.31
非流动负债 20,944.58 37,201.99 39,281.09 7,340.10
负债合计 175,175.11 189,385.90 195,805.46 144,927.40
归属于母公司股东权益 135,422.03 134,743.14 176,969.84 157,876.77
股东权益合计 135,500.39 134,820.25 177,068.34 158,253.96

2、合并利润表主要数据
单位：万元
项目 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
营业总收入 183,346.39 269,946.19 330,232.92 258,009.58
营业利润 482.19 -51,045.89 8,557.64 5,650.48
利润总额 181.84 -51,620.28 8,309.81 5,578.96
净利润 679.02 -43,092.68 11,408.06 6,219.08
归属于母公司所有者的 677.76 -43,071.29 11,686.75 6,229.61
净利润
扣除非经常性损益后归
属于母公司所有者的净 590.15 -43,221.83 10,684.83 4,072.57
利润
3、合并现金流量表主要数据
单位：万元
项目 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
经营活动产生的现金流量净额 -2,709.47 12,665.15 761.28 4,424.63
投资活动产生的现金流量净额 -4,558.15 -6,424.89 -22,730.86 3,779.38
筹资活动产生的现金流量净额 -4,168.29 -9,890.31 34,112.65 -13,460.46
汇率变动对现金及现金等价物 162.58 -12.11 70.45 -68.76
的影响
现金及现金等价物净增加额 -11,273.33 -3,662.16 12,213.52 -5,325.21
4、公司最近三年的主要财务指标
财务指标 2024 年 1-9 月 2023 年 2022 年 2021 年
/2024.9.30 /2023.12.31 /2022.12.31 /2021.12.31
流动比率（倍） 0.97 1.06 1.36 1.34
速动比率（倍） 0.75 0.88 0.87 0.98
资产负债率（母公司） 52.42% 55.53% 50.86% 46.30%
资产负债率（合并） 56.39% 58.42