花溪科技:2024年三季度报告

花溪科技
证券代码 : 872895
新乡市花溪科技股份有限公司
2024 年第三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人景建群、主管会计工作负责人张利萍及会计机构负责人（会计主管人员）张利萍保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 □是 √否
实、准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
报告期末 上年期末 报告期末比上年
项目 （2024 年 9 月 30 （2023 年 12 月 31 期末增减比例%
日） 日）
资产总计 230,532,969.62 245,873,112.32 -6.24%
归属于上市公司股东的净资产 201,067,439.87 216,228,451.91 -7.01%
资产负债率%（母公司） 12.00% 11.65% -
资产负债率%（合并） 12.78% 12.06% -
项目 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比
（2024 年 1-9 月） （2023 年 1-9 月） 上年同期增减比例%
营业收入 66,314,707.36 65,523,057.55 1.21%
归属于上市公司股东的净利润 4,081,513.71 6,150,793.15 -33.64%
归属于上市公司股东的扣除非经常 1,473,265.79 4,495,061.11 -67.22%
性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 16,387,528.30 3,926,731.27 317.33%
基本每股收益（元/股） 0.07 0.12 -41.67%
加权平均净资产收益率%（依据归属 1.87% 3.25% -
于上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属 0.67% 2.38% -
于上市公司股东的扣除非经常性损
益后的净利润计算）
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期
项目 （2024 年 7-9 （2023 年 7-9 增减比例%
月） 月）
营业收入 32,109,149.25 27,875,516.21 15.19%
归属于上市公司股东的净利润 3,317,569.81 3,516,057.16 -5.65%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 904,023.74 1,892,649.67 -52.24%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 10,778,629.94 11,685,357.77 -7.76%
基本每股收益（元/股） 0.06 0.06 0%
加权平均净资产收益率%（依据归属 1.51% 1.62% -
于上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属 0.41% 0.87% -
于上市公司股东的扣除非经常性损益
后的净利润计算）
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
合并资产负债表项 报告期末 变动幅度 变动说明
目 （2024 年 9 月

30 日）
交易性金融资产 0 -100% 本期 2000 万理财到期所致
应收票据较年初增加 1,006,000.00 元，原因
应收票据 1,006,000.00 100% 为：一方面报告期收到承兑汇票较多，另一方
面主要系报告期末银行承兑汇票已背书尚未到
期增加所致。
应收账款 5,991,627.75 132.24% 报告期公司对信用较好的经销商给予一定期限
的账期所致。
其他非流动资产 0 -100% 年初预付的设备款已安装及装修工程完工所
致。
在建工程 0 -100% 在建项目全部转固定资产。
应交税费 2,022,302.41 40.46% 本期现金分红由中国结算代扣的个人所得税尚
未代缴所致。
其他应付款 77,901.37 -61.77% 本期支付了上年期末员工的报销款期末相应金
额减少。
一年内到期的非流 144,654.18 90.49% 主要原系一年内到期的租赁负债额增加所致。
动负债
租赁负债 426,172.17 -42.82% 因租赁期限的减少，租赁负债相应减少。
合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明
一方面销售人员较上年同期增加，工资及费用
销售费用 6,317,301.37 49.34% 相应较上年同期增加，另一方面增加投标方
式，投标费用增加。
一方面公司上年同期在 3 月末收到公开发行的
募集资金，募集资金的银行存款时间较短，相
财务费用 -1,195,307.38 -91.66% 应利息收入较少。另一方面报告收到募集资金
尚未用完，以及报告期执行现款销售政策货款
及时回收银行存款增加，相应的利息收入增
加，对应的财务费用减少。
本期收到 2022 年省级制造业高质量发展专项
其他收益 3,131,437.74 49.83% “新一代信息技术融合”应用项目的专项资金
及高质量发展专项资金-专精特新“小巨人”项
目资金，而上年同期未收到此项资金所致。
一方面报告期内公司对信用较好的经销商给予
信用减值损失 -263,798.50 -33