铁拓机械:2024年三季度报告

铁拓机械
证券代码 : 873706
福建省铁拓机械股份有限公司
2024 年第三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人王希仁、主管会计工作负责人庄学忠及会计机构负责人（会计主管人员）柯立云保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否
准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
项目 报告期末 上年期末 报告期末比上年
（2024年9月30日） （2023年12月31日） 期末增减比例%
资产总计 767,806,885.48 547,866,256.17 40.14%
归属于上市公司股东的净资产 546,831,639.75 374,023,997.42 46.20%
资产负债率%（母公司） 28.78% 31.73% -
资产负债率%（合并） 28.78% 31.73% -
项目 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上
（2024 年 1-9 月） （2023 年 1-9 月） 年同期增减比例%
营业收入 350,225,703.93 326,784,734.21 7.17%
归属于上市公司股东的净利润 44,615,232.45 52,336,306.79 -14.75%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 40,383,149.73 49,355,341.47 -18.18%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -14,043,925.86 32,325,881.23 -143.44%
基本每股收益（元/股） 0.53 0.78 -32.05%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 9.22% 15.29% -
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 -
上市公司股东的扣除非经常性损益后 8.34% 14.42%
的净利润计算）
项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期
（2024 年 7-9 月） （2023 年 7-9 月） 增减比例%
营业收入 93,683,752.65 92,490,397.32 1.29%
归属于上市公司股东的净利润 8,609,675.09 13,989,304.72 -38.46%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 7,856,228.96 12,879,517.72 -39.00%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -22,915,346.30 12,394,853.04 -284.88%
基本每股收益（元/股） 0.09 0.21 -57.14%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 1.59% 3.95% -
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 -
上市公司股东的扣除非经常性损益后 1.45% 3.63%
的净利润计算）
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明
（2024年 9月 30日）
货币资金 104,985,674.12 50.29% 主要系公开发行股票募集资金尚未完全使
用。
交易性金融资产 20,000,000.00 100.00% 主要系利用暂时闲置的资金进行低风险的
现金管理
预付款项 8,244,382.44 53.81% 主要系本期订单增长，采购增加，预付的
材料采购款增加
其他应收款 2,799,238.36 207.86% 主要系本期末未退回的保证金及出口退税
款增加
一年内到期的非流动 23,470,798.26 3,407.81% 主要系一年内到期的长期应收款
资产
其他流动资产 10,009,690.02 404.14% 主要系本期采购增加，待认证增值税进项
税额增加
长期应收款 33,075,522.73 100.00% 主要系本期个别客户销售信用期较长，具
有融资性质，列报为长期应收款
在建工程 65,881,371.20 2,124.60% 主要系募投项目开工建设
长期待摊费用 684,582.42 -48.39% 主要系长期待摊费用随着摊销而减少
其他非流动资产 2,175,168.13 246.82% 主要系预付募投项目款项增加
短期借款 7,003,888.89 100.00% 主要系本期新增向兴业银行借款 700 万元
及期末计提的贷款利息
应付票据 34,208,104.66 33.32% 主要系本期因采购增加，通过银行承兑汇
票结算增加
应付账款 44,403,921.66 49.13% 主要系本期订单增长，材料采购增加，期
末尚未结算材料款增加
应付职工薪酬 8,787,233.16 -32.83% 主要系本期已全部发放上年度计提的奖金
应交税费 4,371,315.89 -41.53% 主要系本期进项税额增加，期末应交增值
税减少
其他应付款 3,423,256.99 82.39% 主要系收到的供应商保证金增加
一年内到期的非流动 509,299.15 31.29% 主要系租赁负债一年内到期金额增加
负债
其他流动负债 12,474,751.89 948.15% 主要系增值税待转销项税额增加
租赁负债 58,609.83 -84.62% 主要系重分类至一年内到期的非流动负债
所致
实收资本（或股本） 92,405,245.00 38.33% 主要系本期公开发行股票
资本公积 277,830,252.13 77.91% 主要系本期公开发行股票产生的股本溢价
合并利润表项目 本年累