双环科技:北京德恒律师事务所关于湖北双环科技股份有限公司向特定对象发行A股股票的补充法律意见(一)

北京德恒律师事务所
关于湖北双环科技股份有限公司
向特定对象发行 A 股股票的
补充法律意见（一）
北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层
电话：010-52682888 传真：010-52682999 邮编：100033

向特定对象发行 A 股股票的补充法律意见（一）
目 录

目 录......1
释 义......2
第一部分 关于《问询函》相关问题的回复......7
问题一......7
问题二......43
问题三......104
问题四......145
第二部分 相关期间更新事项......188
一、本次发行的批准和授权......188
二、发行人本次发行的主体资格......188
三、本次发行的实质条件......188
四、发行人的设立......189
五、发行人的独立性......189
六、发行人的主要股东和实际控制人 ......189
七、发行人的股本及其演变......190
八、发行人的业务......191
九、关联交易及同业竞争......192
十、发行人的主要财产......207
十一、发行人的重大债权债务......215
十二、发行人报告期内重大资产变化及收购兼并......216
十三、发行人的章程制定及修改......216
十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 ......217
十五、发行人董事、监事、高级管理人员及其变化 ......218
十六、发行人的税务......221
十七、发行人的环境保护、安全生产和产品质量、技术标准 ......222
十八、发行人募集资金的运用......223
十九、发行人的业务发展目标......234
二十、诉讼、仲裁及行政处罚......234
二十一、律师认为需要说明的其他问题 ......236
二十二、对本次发行的结论性意见 ......236
附表 1：长江产业集团直接控制的一级企业 ......238
附表 2：发行人已取得权属证书的不动产 ......245
释 义
下列词语除非另有说明或上下文表明并不适用，在本《补充法律意见》中具 有下述含义：
德恒/本所 指 北京德恒律师事务所
发行人/公司/双环科技 指 湖北双环科技股份有限公司（原湖北双环碱业股份
有限公司，于 2000 年 8 月更名为双环科技）
本次发行/本次向特定对 公司本次向特定对象发行人民币普通股股票，募集
象发行/本次向特定对象 指 资金总额不超过人民币 70,896.00 万元（含本数），
发行股票 向特定对象发行的股票数量为募集资金总额除以发
行价格，且不超过 139,243,729 股（含本数）
双环集团 指 湖北双环化工集团有限公司，系发行人直接控股股
东
长江产业集团 指 长江产业投资集团有限公司，系发行人间接控股股
东
宜化集团 指 湖北宜化集团有限责任公司
宜化财务 指 湖北宜化集团财务有限责任公司
武汉宜富华 指 武汉宜富华石油化工有限公司
宏宜公司/标的公司/目 指 应城宏宜化工科技有限公司
标公司
应城宜化 指 应城宜化化工有限公司
环益化工 指 湖北环益化工有限公司
置业公司 指 湖北宜化置业有限责任公司
安卅物流 指 湖北安卅物流有限公司
湖北长江产业现代化工有限公司（原湖北省宏泰华
长江化工 指 创新兴产业投资有限公司，于 2022 年 6 月更名为长
江化工）
新动能基金 指 湖北省新动能产业投资基金合伙企业（有限合伙）
零度基金 指 湖北科创宏泰零度高端制造业投资基金合伙企业
向特定对象发行 A 股股票的补充法律意见（一）
（有限合伙）
金山股份/金山控股 指 河南金山控股股份有限公司
宏泰集团 指 湖北宏泰集团有限公司
高诚澴锋 指 湖北高诚澴锋创业投资有限公司
2024 年 1 月 10 日由永业行土地房地产资产评估有
限公司出具的《湖北双环科技股份有限公司拟收购
《资产评估报告》 指 股权所涉及的应城宏宜化工科技有限公司股东全部
权益价值评估项目资产评估报告》（鄂永资评报字
[2023]第 WH0309 号）
2024 年 5 月 10 日由大信会计师事务所（特殊普通
《宏宜公司审计报告》 指 合伙）出具的大信审字[2024]第 2-00814 号《应城宏
宜化工科技有限公司审计报告》
股票/A 股 指 境内上市的人民币普通股股票
保荐机构/主承销商 指 中信证券股份有限公司
《公司章程》 指 《湖北双环科技股份有限公司章程》
《股东大会议事规则》 指 《湖北双环科技股份有限公司股东大会议事规则》
《董事会议事规则》 指 《湖北双环科技股份有限公司董事会议事规则》
《监事会议事规则》 指 《湖北双环科技股份有限公司监事会议事规则》
《关联交易管理制度》 指 《湖北双环科技股份有限公司关联交易管理制度》
报告期 指 2021年度、2022年度、2023年度及2024年1-6月
最近三年 指 2021年度、2022年度、2023年度
大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信审
字[2022]第2-00272号《湖北双环科技股份有限公司
最近三年《审计报告》 指 审计报告》、大信审字[2023]第2-00339号《湖北双
环科技股份有限公司审计报告》、大信审字[2024]
第2-00375号《湖北双环科技股份有限公司审计报
告》
《2024 年半年度报告》 指 《湖北双环科技股份有限公司2024年半年度报告》
《律师工作报告》 指 《北京德恒律师事务所关于湖北双环科技股份有限
公司向特定对象发行A股股票的律师工作报告》
《法律意见》 指 《北京德恒律师事务所关于湖北双环科技股份有限
公司向特定对象发行A股股票的法律意见》

《北京德恒律师事务所关于湖北双环科技股份有限
《补充法律意见》 指 公司向特定对象发行A股股票的补充法律意见
（一）》
《募集说明书》 指 《湖北双环科技股份有限公司2023年度向特定对象
发行A股股票募集说明书（修订稿）》
湖北省国资委 指 湖北省人民政府国有资产监督管理委员会
宜昌市国资委 指 宜昌市人民政府国有资产监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《发行注册管理办法》 指 《上市公司证券发行注册管理办法》
《<上市公司证券发行注册管理办法>第九条、第十
《第 18 号法律适用意 指 条、第十一条、第十三条、第四十条、第五十七条、
见》 第六十条有关规定的适用意见——证券期货法律适
用意见第 18 号》
《审核规则》 指 《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规
则》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》
中华人民共和国（为本《补充法律意见》之目的，
中国 指 不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地
区）
元、万元 指 人民币元、万元
注：除特别说明外，本《补充法律意见》所有数字若出现总数与各分项数之和不符的
情况，均为四舍五入原因造成。

向特定对象发行 A 股股票的补充法律意见（一）
北京德恒律师事务所
关于湖北双环科技股份有限公司
向特定对象发行 A 股股票的
补充法律意见（一）
德恒 01F20230085-07 号
致：湖北双环科技股份有限公司
根据发行人与本所签订的《专项法律服务协议》，德恒接受发行人的委托，为发行人本次向特定对象发行提供专项法律服务。本所根据《证券法》《公司法》《再融资办法》《审核规则》《实施细则》等有关法律法规、规章及规范性文件的规定，就本次发行所涉有关事宜于2024年6月7日出具《北京德恒律师事务所关于湖北双环科技股份有限公司向特定对象发行股票的法律意见》（以下简称“《法律意见》”）和《北京德恒律师事务所关于湖北双环科技股份有限公司向特定对象发行股票的律师工作报告》（以下简称“《律师工作报告》”）。
现本所根据深交所于2024年8月27日下发的《关于湖北双