益客食品:2024年员工持股计划(草案)摘要

证券代码：301116 证券简称：益客食品
江苏益客食品集团股份有限公司
2024年员工持股计划
（草案）摘要
江苏益客食品集团股份有限公司
二〇二四年九月

声明
本公司及董事会全体成员保证本员工持股计划内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

风险提示
1、江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称“益客食品”或“公司”）2024年员工持股计划（以下简称“本员工持股计划”、“本持股计划”或“本计划”）须经公司股东会批准后方可实施，本员工持股计划能否获得公司股东会批准，存在不确定性。
2、有关本员工持股计划的具体的资金来源、分配比例、实施方案等属初步结果，能否完成实施，存在不确定性。
3、股票价格受公司经营业绩、宏观经济周期、国内外政治经济形势及投资者心理等多种复杂因素影响。因此，股票交易是有一定风险的投资活动，投资者对此应有充分准备。
4、公司后续将根据规定披露相关进展情况，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。

特别提示
1、江苏益客食品集团股份有限公司2024年员工持股计划系公司依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》等有关法律、行政法规、规章、规范性文件和《江苏益客食品集团股份有限公司章程》的规定制定。
2、本员工持股计划遵循公司自主决定、员工自愿参加的原则，不存在摊派、强行分配等强制员工参加本持股计划的情形。
3、本员工持股计划由公司自行管理或委托具备资产管理资质的专业机构进行管理，内部管理权力机构为持有人会议，持有人会议选举产生管理委员会，并授权管理委员会作为管理方，代表持有人行使股东权利，同时根据相关法律、行政法规、部门规章、本员工持股计划以及《员工持股计划管理办法》管理员工持股计划资产，并维护员工持股计划持有人的合法权益，确保员工持股计划的资产安全，避免产生公司其他股东与本员工持股计划持有人之间潜在的利益冲突。公司采取了适当的风险防范和隔离措施切实维护员工持股计划持有人的合法权益。在本持股计划存续期间，管理委员会可聘请相关专业机构为持股计划日常管理提供相关咨询服务。
4、本员工持股计划参加对象为对公司整体业绩和中长期发展具有重要作用的公司核心管理人员，含公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员、核心管理人员及核心技术（业务）人员，所有参加对象必须在本员工持股计划的存续期内，与公司（含分公司及子公司）签署劳动合同或聘用合同。参加本员工持股计划本期的总人数不超过608人，其中预计参与的公司董事、监事、高级管理人员共计8人。公司董事会可根据员工变动情况、考核情况，对参与后续持股计划的员工名单和分配比例进行调整。
5、本期员工持股计划拟募集的资金总额不超过4,209.3018万元，以“份”作为认购单位，每份份额为1.00元，即本员工持股计划的份数上限为4,209.3018万份。具体金额根据实际出资金额确定。
持有人的最终人数、名单以及获取份额以员工实际参与情况为准。本员工
持股计划的资金来源为员工合法薪酬、自筹资金以及法律法规允许的其他方式，公司不以任何方式向持有人提供垫资、借贷等财务资助或为其贷款提供担保，亦不存在第三方为员工参加员工持股计划提供奖励、资助、补贴、兜底等安排的情形。
6、本员工持股计划受让价格为6.00元/股，且不低于下列价格较高者：（1）本员工持股计划草案公告前1个交易日公司股票交易均价（前1个交易日股票交易总额/前1个交易日股票交易总量）的50%；（2）本员工持股计划草案公告前120个交易日公司股票交易均价（前120个交易日股票交易总额/前120个交易日股票交易总量）的50%。在本员工持股计划草案公布日至本员工持股计划完成股份过户期间，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股或派息等事宜，非交易过户价格做相应的调整。
7、本员工持股计划股票来源为公司回购专用证券账户回购的益客食品A股普通股股票，即公司于2024年2月18日召开第三届董事会第九次会议，同意公司通过自有资金以集中竞价交易方式回购股份，用于实施员工持股计划或股权激励。
8、本期员工持股计划存续期为24个月。本员工持股计划存续期届满后自行终止，亦可在存续期届满前1个月，经出席持有人会议的持有人所持2/3以上份额同意并提交公司董事会审议通过后，本员工持股计划的存续期可以延长。
9、本员工持股计划实施后，公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计未超过公司股本总额的10%，单个员工所获股份权益对应的股票总数累计未超过公司股本总额的1%。员工持股计划持有的股票总数不包括员工在公司首次公开发行股票上市前获得的股份、通过二级市场自行购买的股份及通过股权激励获得的股份。
10、本员工持股计划设定考核周期及公司层面与个人层面的考核指标，考核后由管理委员会将对应的持股计划份额归属至经考核合格的计划持有人。
本员工持股计划受让标的股票分一期解锁，解锁时点分别为自公司股东会审议通过且公司公告受让部分标的股票过户至本员工持股计划名下之日起满12个月，解锁标的股票的比例为100%。具体解锁比例和数量根据公司考核目标完成率和
持有人考核结果计算确定。
11、公司董事会对本员工持股计划审议通过后，将发出召开股东会通知，提请股东会审议员工持股计划。每期员工持股计划经股东会审议通过后方可实施。公司部分董事、监事、高级管理人员持有本持股计划份额，在公司股东会、董事会、监事会审议本持股计划相关提案时相关人员将回避表决。
12、公司实施本员工持股计划的财务、会计处理及其税收等问题，按有关财务制度、会计准则、税务制度规定执行，员工因员工持股计划实施而需缴纳的相关税费由员工个人自行承担。
13、本员工持股计划实施后，不会导致公司股权分布不符合上市条件要求。
目录

声明......1
风险提示......2
特别提示......3
目录......6
释义......7
一、员工持股计划的目的和基本原则......8
二、员工持股计划持有人的确定依据和范围......8
三、员工持股计划的资金、股票来源、规模和购买价格......10
四、本员工持股计划的存续期、锁定期及考核设置......13
五、员工持股计划的管理模式......16
七、本员工持股计划的变更、终止及持有人权益的处置......24
八、本员工持股计划的会计处理......28
九、员工持股计划的关联关系及一致行动关系......28
十、其他......29
释义
在本计划草案中，除非文义另有所指，下列简称特指如下含义：
江苏益客食品集团股份有限公 指 益客食品
司、本公司、公司
员工持股计划、本员工持股计 指 江苏益客食品集团股份有限公司2024年员工持股
划、本计划、本持股计划 计划
员工持股计划草案、本计划草 指 《江苏益客食品集团股份有限公司2024年员工持
案 股计划（草案）》
参加本员工持股计划的公司董事（不含独立董
持有人、参与对象 指 事）、监事、高级管理人员、核心管理人员及核
心技术（业务）人员
持有人会议 指 员工持股计划持有人会议
管理委员会 指 员工持股计划管理委员会
《员工持股计划管理办法》 指 《江苏益客食品集团股份有限公司2024年员工持
股计划管理办法》
标的股票 指 本员工持股计划通过合法方式受让和持有的益客食
品A股普通股股票
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《指导意见》 指 《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意
见》
《自律监管指引》 指 《深圳证券交易所上市公司自律监管第2号——创
业板上市公司规范运作》
《公司章程》 指 《江苏益客食品集团股份有限公司章程》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
本文中若出现总数与各分项值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

一、员工持股计划的目的和基本原则
（一）员工持股计划的目的
公司依据《公司法》《证券法》《指导意见》《自律监管指引》等有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，制定了本员工持股计划草案。
公司员工自愿、合法、合规地参与本员工持股计划，持有公司股票的目的在于建立和完善员工、股东的利益共享机制，改善公司治理水平，提高职工的凝聚力和公司竞争力，调动员工的积极性和创造性，促进公司长期、持续、健康发展。
（二）员工持股计划的基本原则
1、依法合规原则
公司实施员工持股计划，严格按照法律、行政法规的规定履行程序，真实、准确、完整、及时地实施信息披露。任何人不得利用员工持股计划进行内幕交易、操纵证券市场等证券欺诈行为。
2、自愿参与原则
公司实施员工持股计划遵循公司自主决定，员工自愿参加的原则，公司不以摊派、强行分配等方式强制员工参加员工持股计划。
3、风险自担原则
员工持股计划参与人盈亏自负，风险自担，与其他投资者权益平等。
二、员工持股计划持有人的确定依据和范围
（一）员工持股计划持有人的确定依据
1.持有人确定的法律依据
本员工持股计划的参与对象系依据《公司法》《证券法》《指导意见》《自律监管指引》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定而确定，公司员工按照依法合规、自愿参与、风险自担的原则参与本员工持股计划。
2.持有人确定的职务依据
本员工持股计划的参加对象应符合以下标准之一：
（1）公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员；
（2）公司（含分公司及子公司，下同）核心管理人员、核心技术（业务）人员以及其他董事会认为需要激励的人员。

符合条件的员工按照依法合规、自愿参与、风险自担的原则参加本员工持股计划。所有参与对象必须在本员工持股计划的存续期内，与公司（含分公司及子公司）签署劳动合同或聘用合同。
（二）员工持股计划持有人的范围