仕净科技:关于向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示、填补回报措施及相关主体承诺的公告

证券代码：301030 证券简称：仕净科技 公告编号：2024-069
苏州仕净科技股份有限公司
关 于向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示、填补
回 报措施及相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。
苏州仕净科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向特定对象发行A股股票（以下简称“本次发行”，A股股票以下简称“股票”）。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等相关法律、法规和规范性文件的规定，上市公司再融资或者并购重组摊薄即期回报的，应当承诺并兑现填补回报的具体措施。
为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行了认真分析，并提出了填补回报的具体措施，相关主体对公司填补回报拟采取的措施能够得到切实履行做出了承诺。现将公司本次向特定对象发行股票摊薄即期回报有关事项说明如下：
一、本次向特定对象发行股票对公司主要财务指标的影响分析
公司本次拟向特定对象发行股票数量不超过22,850,924股（含本数），募集资金规模不超过42,000.00万元。本次发行完成后，公司的总股本和净资产将会相应增加。
基于上述情况，按照本次发行股份数量及募集资金的上限，公司测算了本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响。

（一）主要假设和前提条件
1、假设宏观经济环境、行业发展状况、证券行业情况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大不利变化。
2、假设本次发行预计于2024年11月完成（此假设仅用于分析本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成对本次向特定对象发行股票实际完成时间的判断），最终完成时间以中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准。
3、公司2023年度经审计的归属于上市公司股东的净利润为21,664.72万元。根据公司经营的实际情况及谨慎性原则，假设公司2024年度归属于上市公司股东的净利润较上一年度下降10%、与上一年度持平或增长10%，且假设扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润增长比例也保持一致。该假设仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测。
4、假设本次向特定对象发行股票募集资金总额上限为42,000.00万元（含本数），实际到账的募集资金规模将根据监管部门批准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
5、假设本次向特定对象发行股票股份数量上限为22,850,924股（含本数），若公司在本次向特定对象发行股票的定价基准日至发行日期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项，本次向特定对象发行股票数量将进行相应调整。
6、在预测及计算2024年度相关数据及指标时，仅考虑本次向特定对象发行股票和净利润的影响，不考虑已授予限制性股票的回购、解锁及稀释性影响，不考虑权益分派及其他因素的影响。
7、假设不考虑现金分红的因素。
8、未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。
9、假设不考虑本次发行募集资金 到账后 ，对 公司生 产经营 、财务 状 况 （ 如 财 务费用、投资收益）等方面的影响。

（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设前提，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响情况如下表：
项目 2023年12月31日/2023年度 2024年12月31日/2024年度
本次发行前 本次发行后
总股本(股) 143,646,622 200,951,830 223,802,754
本次发行募集资金 420,000,000.00
总额(元)
本次发行股份数量 22,850,924
上限(股)
预计本次发行完成 2024年11月
月份
2024年12月31日/2024年度
项目 2023年12月31日/2023年度
本次发行前 本次发行后
假设情形一：2024年扣非前后归母净利润均同比下降10%
归属于上市公司股 21,664.72 19,498.25 19,498.25
东的净利润(万元)
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 23,690.54 21,321.48 21,321.48
损益的净利润(万
元)
基本每股收益(元/ 1.55 0.97 0.96
股)
稀释每股收益(元/ 1.55 0.97 0.96
股)
扣除非经常性损益
后基本每股收益( 1.69 1.06 1.05
元/股)
扣除非经常性损益
后稀释每股收益( 1.69 1.06 1.05
元/股)
加权平均净资产收 13.78% 10.24% 10.05%
益率
扣除非经常性损益
的加权平均净资产 15.07% 11.19% 10.99%
收益率
假设情形二：2024年扣非前后归母净利润均与2023年持平
归属于上市公司股 21,664.72 21,664.72 21,664.72
东的净利润(万元)
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 23,690.54 23,690.54 23,690.54
损益的净利润(万
元)

基本每股收益(元/ 1.55 1.08 1.07
股)
稀释每股收益(元/ 1.55 1.08 1.07
股)
扣除非经常性损益
后基本每股收益( 1.69 1.18 1.17
元/股)
扣除非经常性损益
后稀释每股收益( 1.69 1.18 1.17
元/股)
加权平均净资产收 13.78% 11.31% 11.11%
益率
扣除非经常性损益
的加权平均净资产 15.07% 12.37% 12.14%
收益率
假设情形三：2024年扣非前后归母净利润均同比增长10%
归属于上市公司股 21,664.72 23,831.20 23,831.20
东的净利润(万元)
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 23,690.54 26,059.59 26,059.59
损益的净利润(万
元)
基本每股收益(元/ 1.55 1.19 1.17
股)
稀释每股收益(元/ 1.55 1.19 1.17
股)
扣除非经常性损益
后基本每股收益( 1.69 1.30 1.28
元/股)
扣除非经常性损益
后稀释每股收益( 1.69 1.30 1.28
元/股)
加权平均净资产收 13.78% 12.37% 12.15%
益率
扣除非经常性损益
的加权平均净资产 15.07% 13.53% 13.28%
收益率
注：上述指标按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的相关规定进行计算。
二、对于本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行募集资金到位后，公司股本、总资产及净资产规模将会相应增加，但因募投项目实施与预期效益实现尚需一定的时间，短期内公司的营业收入及盈利能力难以同步增长，导致公司摊薄后的即期每股收益和净资产收益率存在短期内下降的风险。敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。

公司在测算本次以向特定对象发行股票对即期回报的摊薄影响过程中，对2024年扣除非经常性损益前、后归属于母公司股东的净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报