益诺思:益诺思首次公开发行股票并在科创板上市招股意向书附录

上海益诺思生物技术股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市
招股意向书附录
序号 文件名称 页码
1 发行保荐书 1
2 财务报告及审计报告 45
发行人审计报告基准日至招股意向书签署日之间的相关财务
3 报表及审阅报告 236
4 内部控制鉴证报告 355
5 经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表 371
6 法律意见书 384
7 律师工作报告 870
8 发行人公司章程（草案） 1043
关于同意上海益诺思生物技术股份有限公司首次公开发行股
9 票注册的批复 1094
海通证券股份有限公司
关于上海益诺思生物技术股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市
之
发行保荐书
保荐机构（主承销商）
（上海市广东路 689 号）
二〇二四年八月

声 明
本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（下称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（下称“《证券法》”）、《证券发行上市保荐业务管理办法》（下称“《保荐管理办法》”）、《首次公开发行股票注册管理办法》（下称“《注册管理办法》”）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（下称“《上市规则》”）等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员会（下称“中国证监会”）、上海证券交易所的规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。
本发行保荐书如无特别说明，相关用语具有与《上海益诺思生物技术股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》中相同的含义。
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目 录

声 明...... 1
目 录...... 2
第一节 本次证券发行基本情况 ...... 3
一、本次证券发行保荐机构名称...... 3
二、保荐机构指定保荐代表人及保荐业务执业情况...... 3
三、保荐机构指定的项目协办人及其他项目人员...... 3
四、本次保荐的发行人情况...... 4
五、本次证券发行类型...... 4
六、保荐机构是否存在可能影响公正履行保荐职责情形的说明...... 4
七、保荐机构对本次证券发行上市的内部审核程序和内核意见...... 5
第二节 保荐机构承诺事项 ...... 8
第三节 对本次证券发行的推荐意见 ...... 9
一、本次证券发行履行的决策程序...... 9
二、发行人符合科创板定位的说明...... 10
三、本次证券发行符合《证券法》规定的发行条件...... 15
四、本次证券发行符合《注册管理办法》规定的发行条件...... 17
五、发行人私募投资基金备案的核查情况...... 21
六、发行人审计截止日后经营状况的核查结论...... 21
七、发行人存在的主要风险...... 22
八、发行人市场前景分析...... 29
九、关于有偿聘请第三方机构和个人等相关行为的核查...... 37
十、关于发行人利润分配政策的核查...... 39
十一、保荐机构对本次证券发行上市的保荐结论...... 40
附件：...... 41
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第一节 本次证券发行基本情况
一、本次证券发行保荐机构名称
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）
二、保荐机构指定保荐代表人及保荐业务执业情况
本保荐机构指定刘赛辉、陈轶超担任上海益诺思生物技术股份有限公司（以下简称“益诺思”或“发行人”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市（以下简称“本次发行”）的保荐代表人。
刘赛辉：本项目保荐代表人，2007 年起从事投资银行业务，曾负责或参与
澎立生物 IPO、之江生物 IPO、姚记扑克 IPO，天马科技 IPO 及再融资、起帆电
缆 IPO、东方材料 IPO、上汽集团非公开、威海广泰公开增发及非公开、平高电气非公开、世茂非公开、远兴能源非公开、三江购物非公开、继峰股份重大资产重组、光明乳业非公开等项目。
陈轶超：本项目保荐代表人，2017 年起从事投资银行业务，曾主要负责或
参与益方生物 IPO 项目、澎立生物 IPO 项目、天普股份 IPO 项目、森麒麟公开
发行可转债、光明乳业非公开发行等项目。
三、保荐机构指定的项目协办人及其他项目人员
（一）项目协办人及其保荐业务执业情况
本保荐机构指定葛龙龙为本次发行的项目协办人。
葛龙龙：本项目协办人，2015 年起从事投资银行业务，曾负责或参与之江
生物 IPO、中红医疗 IPO、起帆电缆 IPO、森麒麟轮胎 IPO、东方材料 IPO、界
龙实业增发、世茂股份增发、天马科技公开发行可转债等项目。
（二）项目组其他成员
本次发行项目组的其他成员：蔡新县、葛毓辰、钟邓斌、韩佳、黄河、杨天、赖晨勐、陈东阳、王莉。
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四、本次保荐的发行人情况
公司名称 上海益诺思生物技术股份有限公司
英文名称 Shanghai InnoStar Bio-tech Co., Ltd.
注册资本 10,573.4711 万元
法定代表人 常艳
有限公司成立日期 2010 年 5 月 12 日
股份公司成立日期 2017 年 11 月 1 日
住所 中国（上海）自由贸易试验区郭守敬路 199 号 106 室
主要经营地 中国（上海）自由贸易试验区郭守敬路 199 号 106 室
邮政编码 201203
电话 021-50801259
传真 021-50801259
公司网址 https://www.innostar.cn/
电子信箱 bo@innostar.cn
负责信息披露和投资者关系的部门 董事会办公室
董事会办公室负责人 李燕
从事生物科技、医疗科技、食品科技、农业科技专业
经营范围 领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，
翻译服务，质检技术服务。【依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动】。
五、本次证券发行类型
股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市。
六、保荐机构是否存在可能影响公正履行保荐职责情形的说明
1、本保荐机构除按照交易所相关规定，将安排相关子公司参与发行人本次发行战略配售以外，本保荐机构或其控股股东、实际控制人、重要关联方不存在持有或者通过参与本次发行战略配售持有发行人或其控股股东、实际控制人、重要关联方股份的情况；
2、发行人或其控股股东、实际控制人、重要关联方不存在持有本保荐机构或其控股股东、实际控制人、重要关联方股份的情况；
3、本保荐机构的保荐代表人及其配偶、董事、监事、高级管理人员，不存在持有发行人或其控股股东、实际控制人及重要关联方股份，以及在发行人或其
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控股股东、实际控制人及重要关联方任职的情况；
4、本保荐机构的控股股东、实际控制人、重要关联方不存在与发行人控股股东、实际控制人、重要关联方相互提供担保或者融资等情况；
5、本保荐机构与发行人之间不存在其他关联关系。
七、保荐机构对本次证券发行上市的内部审核程序和内核意见
（一）内部审核程序
海通证券对本次发行项目的内部审核经过了立项评审、申报评审及内核三个阶段。
1、立项评审
本保荐机构以保荐项目立项评审委员会（以下简称“立项评审会”）方式对保荐项目进行审核，评审会委员依据其独立判断对项目进行表决，决定项目是否批准立项。具体程序如下：
（1）凡拟由海通证券作为保荐机构向中国证监会、上海证券交易所推荐的证券发行业务项目，应按照《海通证券股份有限公司保荐项目立项评审实施细则》之规定进行立项。
（2）项目组负责制作立项申请文件，项目组的立项申请文件应经项目负责人、分管领导和部门负责人同意后报送质量控制部；由质量控制部审核出具审核意见并提交立项评审会审议；立项评审会审议通过后予以立项。
（3）获准立项的项目应组建完整的项目组，开展尽职调查和文件制作工作，建立和完善项目尽职调查工作底稿。
2、申报评审
本保荐机构以保荐项目申报评审委员会（以下简称“申报评审会”）方式对保荐项目进行审核，评审会委员依据其独立判断对项目进行表决，决定项目是否提交公司内核。具体程序如下：
（1）项目组申请启动申报评审程序前，应当完成对现场尽职调查阶段工作底稿的获取和归集工作，并提交质量控制部验收。底稿验收通过的，项目组可以
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申请启动申报评审会议审议程序。
（2）项目组在发行申请文件制作完成后，申请内核前，需履行项目申报评审程序。申报评审由项目组提出申请，并经保荐代表人、分管领导和部门负责人审核同意后提交质量控制部，由质量控制部审核出具审核意见并提交申报评审会审议。
（3）申报评审会审议通过的项目，项目组应及时按评审会