太龙股份:太龙电子股份有限公司2024年度向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告(修订稿)

证券代码：300650 证券简称：太龙股份
太龙电子股份有限公司
TECNONELECTRONICSCO.,LTD..
2024 年度向特定对象发行 A 股股票
募集资金使用可行性分析报告（修订稿）
二〇二四年八月

一、本次募集资金使用计划
太龙电子股份有限公司（以下简称“太龙股份”“公司”）2024 年度向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）拟募集资金总额不超过 18,000.00 万元（含本数），扣除相关发行费用后净额全部用于补充公司流动资金和偿还银行贷款。
二、本次募集资金投资项目的具体情况
（一）基本情况
公司拟将本次募集资金全部用于补充流动资金和偿还银行贷款，以满足未来业务快速增长的营运资金需求，优化公司财务结构，推动公司进一步发展。
（二）募集资金投资项目的必要性分析
1、有利于公司聚焦两大业务，向创新科技型企业转型
近年来，公司为促进长期高质量发展，积极推进向创新科技型企业转型的企业战略。在半导体分销业务方面，公司将进一步拓展手机、汽车电子和安防监控等领域的业务量，并拟向半导体应用方案设计领域转型布局，提升公司创新能力和科技水平；在照明业务方面，公司将积极打造智能商业照明，助力于智慧门店的发展，并进一步提高生产智能化与管理信息化。因此公司未来对流动资金需求较大，为解决这一需求，公司拟将本次向特定对象发行股票募集的资金用于补充流动资金及偿还银行贷款，有助于满足公司未来业务发展的流动资金需求，在拓展业务、增强创新能力、提升生产效率和管理效率等多个方面夯实可持续发展的基础，从而提升公司核心竞争力，有利于公司把握发展机遇，实现持续快速发展，实现股东利益最大化。
2、优化公司财务结构，降低财务风险，增强抗风险能力
2021 年 12 月 31 日、2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日和 2024 年 3
月 31 日，公司资产负债率分别为 52.33%、46.38%、40.97%和 38.58%，且有息
负债占比较高导致利息费用金额较大，2021 年、2022 年、2023 年和 2024 年 1-3
月，公司利息费用分别为 1,693.48 万元、1,829.59 万元、2,667.57 万元和 467.20
万元。本次发行完成后，公司总资产和净资产规模相应增加，资产负债率将有所下降，资本结构将进一步优化。同时在公司营运资金得到有效补充的情况下，银行贷款需求将相较有所降低，有助于降低公司财务费用，减少财务风险和经营压力，提高偿债能力，公司的经营规模和盈利能力将进一步提升，有利于实现全体股东利益的最大化。
2、提升控股股东持股比例，稳定公司股权结构，提升市场信心
本次发行由公司控股股东、实际控制人庄占龙全额认购，发行完成后，公司控股股东、实际控制人合计持有公司股权比例将得到提升，有助于进一步增强公司控制权的稳定性。同时，控股股东、实际控制人全额认购本次发行的股票表明了对公司未来发展前景的信心，并为公司后续发展提供了有力的资金支持，有利于维护公司市场形象，提升公司整体投资价值，符合公司及全体股东的利益。
（三）募集资金投资项目的可行性分析
1、本次发行股票募集资金使用符合法律法规的规定
公司本次向特定对象发行股票募集资金全部用于补充流动资金和偿还银行贷款符合相关法律法规的规定，具备可行性。募集资金到位后，可进一步改善资本结构，降低财务风险，缓解公司经营活动扩展带来的资金压力，确保公司业务持续稳健发展，符合公司及全体股东利益。
2、公司已建立完善的募集资金使用管理制度并有效运行
公司已按照上市公司的治理标准，建立健全了法人治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层的独立运行机制，并通过不断改进与完善，形成了较为规范、标准的公司治理体系和较为完善的内部控制程序。
在募集资金管理方面，公司按照监管要求建立了《募集资金专项存储及使用管理制度》，对募集资金的存储、使用、投向及监督等进行了明确规定。本次向特定对象发行募集资金到位后，公司董事会将持续监督公司对募集资金的存储及使用，以保证募集资金合理规范使用，防范募集资金使用风险。

三、本次发行对公司经营管理和财务状况的影响
（一）对公司经营管理的影响
本次发行的募集资金在扣除发行费用后拟全部用于补充流动资金及偿还银行贷款，将增强公司的资金实力，满足业务发展所带来的资金需求，进一步增强公司的研发和经营实力。通过本次发行，公司还将进一步改善资本结构，提高公司的抗风险能力和持续经营能力，为公司做大做强提供有力的资金保障。
（二）对公司财务状况的影响
1、降低公司资产负债率，增强抵御风险的能力
本次发行完成后，公司的总资产与净资产规模将同时增加，公司的资产负债率将有所降低，有利于增强公司抵御财务风险的能力。
2、增强公司盈利能力，提升公司整体竞争能力
本次募集资金到位后，公司流动资金将大幅增加，能够满足业务增长带来的资金需求。公司长期盈利能力将进一步增强，可提升公司的整体竞争能力和可持续发展能力。
四、本次募集资金使用的可行性分析结论
综上所述，本次向特定对象发行股票募集资金使用计划符合公司整体战略发展规划，以及相关政策和法律法规，具备必要性和可行性。本次募集资金的合理使用，有利于满足公司业务发展的资金需求，为公司发展战略目标的实现奠定基础。因此，本次募集资金使用合理、可行，符合公司及全体股东的利益。
（以下无正文）
（本页无正文，为《太龙电子股份有限公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）》之盖章页）
太龙电子股份有限公司
董事会
2024 年 8 月 6 日