慧博云通:关于向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施与相关主体承诺的公告(修订稿)

证券代码：301316 证券简称：慧博云通 公告编号：2024-043
慧博云通科技股份有限公司
关于向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填
补措施与相关主体承诺的公告（修订稿）
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。
慧博云通科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”），根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告〔2015〕31 号）等文件要求，为维护全体股东的合法权益，保护中小投资者利益，公司针对本次向特定对象发行股票摊薄即期回报进行了认真分析，并制定了应对摊薄即期回报的具体措施，相关主体关于保证公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体如下：
一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的相关事项
（一）财务指标计算主要假设和说明
1、公司所处宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、市场情况等方面没有发生重大不利变化；
2、假设本次发行于2024年11月末完成（该完成时间仅用于计算本次向特定对象发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会作出同意注册的决定并实际完成发行时间为准）；
3、计算公司本次发行后总股本时，以2023年12月31日公司总股本400,010,000股为基数，不考虑除本次发行股份数量之外的其他因素（如资本公积转增股本、股权激励、股票回购注销等）对公司股本总额的影响；

4、本次发行股票数量为30,000,000股（最终发行数量以经中国证监会同意注册并实际发行的股份数量为准），募集资金总额为43,170.00万元（不考虑发行费用的影响）；
5、假设2024年实现的归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分为三种情形：①较2023年持平；②增长10%；③增长20%；
6、不考虑本次发行募集资金运用对公司生产经营、财务状况（如营业收入、财务费用、投资收益）等的影响；
7、假设本次发行在预案公告日至发行日期间，公司不进行分红，不存在派息、送红股、资本公积金转增股本等除权、除息事项；
8、未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。
以上假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表公司对未来年度经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要指标的影响
基于上述假设的前提下，本次发行摊薄即期回报对公司基本每股收益和稀释每股收益的影响对比如下：
2023 年度/ 2024 年度/2024 年 12 月 31 日
项目 2023 年 12 月
31 日 本次发行前 本次发行后
假设一：公司 2024 年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公 司所有者的净利润较上期持平
归属于母公司所有者的净利润（万元） 8,245.34 8,245.34 8,245.34
扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净 6,584.60 6,584.60 6,584.60
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.2061 0.2061 0.2048
稀释每股收益（元/股） 0.2061 0.2061 0.2048
扣除非经常损益后的基本每股收益（元/股） 0.1646 0.1646 0.1636
扣除非经常损益后的稀释每股收益（元/股） 0.1646 0.1646 0.1636
假设二：公司 2024 年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公 司所有者的净利润相比上期增长 10%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 8,245.34 9,069.87 9,069.87
扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净 6,584.60 7,243.06 7,243.06
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.2061 0.2267 0.2253

2023 年度/ 2024 年度/2024 年 12 月 31 日
项目 2023 年 12 月
31 日 本次发行前 本次发行后
稀释每股收益（元/股） 0.2061 0.2267 0.2253
扣除非经常损益后的基本每股收益（元/股） 0.1646 0.1811 0.1799
扣除非经常损益后的稀释每股收益（元/股） 0.1646 0.1811 0.1799
假设三：公司 2024 年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公
司所有者的净利润相比上期增长 20%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 8,245.34 9,894.40 9,894.40
扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净 6,584.60 7,901.52 7,901.52
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.2061 0.2474 0.2458
稀释每股收益（元/股） 0.2061 0.2474 0.2458
扣除非经常损益后的基本每股收益（元/股） 0.1646 0.1975 0.1963
扣除非经常损益后的稀释每股收益（元/股） 0.1646 0.1975 0.1963
注：每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）等有关规定计算。
根据上述测算，本次发行完成后，随着募集资金的到位，公司的总股本将增加，本次发行可能导致公司发行当年每股收益和加权平均净资产收益率较发行前出现下降的情形，即期回报存在摊薄的风险。
二、关于本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，公司股本和净资产将有较大幅度增长，公司整体实力得到增强，但短期内公司净利润可能无法与股本和净资产保持同步增长，从而导致公司每股收益、净资产收益率等财务指标可能出现一定幅度的下降，特此提醒投资者关注本次发行可能摊薄即期回报的风险。
三、本次发行募集资金的必要性及合理性
关于本次发行募集资金的必要性和合理性分析，详见公司编制的《慧博云通科技股份有限公司2024年度向特定对象发行A股股票预案（修订稿）》“第四节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系及从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募投项目与公司现有业务的关系

公司是一家致力于为客户提供专业的信息技术服务的提供商，主营业务为面向全球产业信息化升级与数字化转型的需求，以软件技术专业人才为载体，为国内和国际客户提供涵盖咨询、设计、开发、测试、运维等全周期的信息技术服务。
本次面向企业应用场景的大数据与 AI 大模型研发项目是公司利用在大数据、AI大模型领域的研发经验与技术储备在现有业务的基础上进行进一步的研发拓展，针对多个行业的用户具体的业务需求设计和提供相应智能解决方案和应用产品，有利于公司拓展产品和服务的类型，增强整体竞争力。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、人员储备情况
创新人才队伍建设一直是公司发展的核心。截至 2023 年底，公司拥有研发人员508 人，研发人员占比 8.15%。公司已建立了专业化的技术和交付团队，就产品的研发、交付、迭代、升级开展了多轮技术攻关和产品验证。此外，公司高度重视管理团队建设，已聚集了一大批对行业的发展模式、人才管理、品牌建设、营销管理有深入理解的管理人员，为本次募投项目实施和公司稳健、快速发展提供了坚强的智力保障。
2、技术储备情况
公司一直以来注重科技创新及人才培养，在 IT、通信、互联网、金融、汽车等行业领域，发行人基于客户服务需求及公司业务能力，通过自主研发的创新方式，开发了多项核心技术，并应用于发行人为客户提供服务的过程中，目前已拥有大数据相关
多项解决方案以及 AI 相关的 AI 数智人系统、生成式 BI 大模型等。在多个行业也积
累了多项解决方案，如金融行业的新一代综合信贷平台、信贷风险预警系统、TC 文件传输平台、传输管理平台、数字证书管理平台、文件网关及合规交换平台等。公司标杆服务案例入选 2023 中国国际服务贸易交易会“全球服务实践案例”，并获得“2023年数字经济十大最具影响力企业”、“2023 企业信用评价 AAA 级信用企业”等多项荣誉。
在大数据领域，公司基于领先的智能算法及数据模型，整合开源生态及自研大数据技术推出一系列产品及服务，助力企业客户运营精准化、多样化。截至 2024 年 3 月31 日，公司超过 10%以上的业务技术人员具有大数据领域服务经验，已为约 80 家客户提供大数据相关软件技术开发服务，自身拥有的大数据相关软件著作权 140 项。
在人工智能领域，公司致力于向客户提供专业和具备竞争力的 AI 解决方案落地实施，专注于传统行业的 AI 升级技术服务，为各行业提供数字化解决方案和 AI 技术
的行业应用落地，为客户提供创新和高价值解决方案。截至 2024 年 3 月 31 日，公司
已为约 30 家客户提供人工智能产品或 AI 应用的开发测试等服务，自身拥有的人工智能相关软件著作权 128 项。
3、市场储备情况
公司在软件技术服务业务的