中公教育:2024年一季度报告

证券代码：002607 证券简称：中公教育 公告编号：2024-038
中公教育科技股份有限公司
2024 年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
（%）
营业收入（元） 763,498,365.59 888,585,683.99 -14.08%
归属于上市公司股东的净利 82,792,824.85 24,302,776.67 240.67%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 82,175,836.32 22,883,471.70 259.11%
（元）
经营活动产生的现金流量净 145,164,153.52 -494,146,308.74 129.38%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.01 0
稀释每股收益（元/股） 0.01 0
加权平均净资产收益率 13.61% 3.07% 10.54%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
（%）
总资产（元） 7,284,973,537.78 7,139,624,337.37 2.04%
归属于上市公司股东的所有 649,891,823.06 567,098,998.21 14.60%
者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提 203,021.46
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策 1,052,264.59
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 446.58
除上述各项之外的其他营业外收入和 -456,693.46
支出
减：所得税影响额 182,050.64
合计 616,988.53 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
资产负债表项目 期末金额（元） 期初金额（元） 增减幅度 情况说明
货币资金 623,725,076.46 378,476,669.72 64.80%主要系本期短期借款增加所致。
预付款项 1,079,630.00 179,835.00 500.34%主要系本期预付机票款增加所致。
其他流动资产 5,936,013.01 3,332,516.64 78.12%主要系本期新增待摊费用所致。
短期借款 359,500,754.17 149,271,726.40 140.84%主要系本期向金融机构借款增加所致。
应交税费 34,121,558.31 13,997,657.80 主要系 2024 年一季度计提增值税、附加税及企
143.77%业所得税所致。
利润表项目 本期金额（元） 上期金额（元） 增减幅度 情况说明
研发费用 35,816,768.13 79,505,142.80 主要系本期进一步降本增效，研发人员优化，人
-54.95%工支出相应减少，研发费用减少所致。
信用减值损失（损失以“－” -1,743,846.92 -245,000.01 -611.77%主要系本期坏账计提增加所致。
号填列）
所得税费用 22,528,087.67 4,059,499.89 454.95%主要系计提当期所得税费用所致。
现金流量表项目 本期金额（元） 上期金额（元） 增减幅度 情况说明
销售商品、提供劳务收到的 709,306,925.66 541,106,481.37 主要系公司本期培训业务净收款较去年同期增加
31.08%所致。
现金
购买商品、接受劳务支付的 主要系公司通过进一步调整产品结构、内部优化
现金 50,668,606.75 125,815,201.46 -59.73%降本增效等措施，使公司成本得到良好控制，开
班费及差旅费减少所致。
支付给职工以及为职工支付 425,232,730.45 776,831,838.60 -45.26%主要系公司本期员工数量进一步减少从而导致工
的现金 资支付减少所致。
支付其他与经营活动有关的 87,820,831.32 135,193,624.56 主要系主要系公司内部降本增效成果显著，市场
-35.04%推广费用、公司经营管理等方面支出减少所致。
现金
收回投资收到的现金 11,700,000.00 20,000,000.00 主要系本期短期理财购买减少，相应的理财赎回
-41.50%减少所致。
购建固定资产、无形资产和 1,624,532.81 921,010.84 76.39%主要系本期支付装修费及工程款所致。
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,700,000.00 20,500,000.00 -91.71%主要系本期购买短期理财产品减少所致。
收到其他与筹资活动有关的 997,000,000.00 -100.00%主要系上期收到股东借款所致。
现金
支付其他与筹资活动有关的 109,626,539.96 77,812,054.49 40.89%主要系本期支付房租及归还股东借款所致。
现金
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 242,915 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
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