亚泰集团:吉林亚泰(集团)股份有限公司董事会审计委员会2023年度履职情况报告

吉林亚泰（集团）股份有限公司
董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》以及《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，吉林亚泰（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会严格履行应尽的职责和义务，发挥审查、监督作用，现将 2023年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
截止 2023 年 12 月 31 日，公司第十三届董事会审计委
员会由 5 名董事组成，其中包括 3 名独立董事，主任委员由具有会计相关专业资格的独立董事毛志宏先生担任。
二、审计委员会 2023 年会议召开情况
2023 年度，公司董事会审计委员会共召开四次会议，具
体如下：
1、2023 年 1 月 30 日，董事会审计委员会 2023 年第一
次会议，审议通过了公司 2023 年度业绩预计数。
2、2023 年 4 月 24 日，董事会审计委员会 2023 年第二
次会议，审议通过了公司董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告、2022 年年度报告及其摘要、2022 年度内部控制评价报告、审计委员会关于中准会计师事务所（特殊普通合伙）、2022 年度审计工作的总结报告以及 2023 年一季度报
告等议案。
3、2023 年 8 月 22 日，董事会审计委员会 2023 年第三
次会议，审议通过了公司 2023 年半年度报告全文及其摘要、2023 年半度计提资产减值准备的议案。
4、2023 年 10 月 24 日，董事会审计委员会 2023 年第四
次会议，审议通过了公司 2023 年三季度报告。
三、审计委员会 2023 年度履职情况
1、审阅公司财务报告并发表意见
董事会审计委员会审阅了公司 2023 年度各期财务报告，
认为公司财务报告能真实、准确、完整公允的地反映公司的经营成果、财务状况和现金流量，不存在与财务报告相关的虚假记载、重大遗漏或错报的情形，不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项等。
2、对外部审计机构进行监督、评估
报告期内，公司续聘了中准会计师事务所为公司 2023
年度财务及内部控制审计机构，公司董事会审计委员会对中准会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
报告期内，中准会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、年度审计重点、初审意见等与董事会审计委员会和
公司管理层进行了沟通，针对公司的审计需求及实际情况制定相应的审计工作方案，并按照工作方案和时间安排按时完成并提交各项工作，切实履行了审计机构应尽的职责。
3、指导内部审计工作
董事会审计委员会严格按照有关规定履行职责，高度重视公司的内部审计工作。报告期内，认真审阅了公司内部审计部门制定的 2022 年度工作报告及 2023 年度工作计划，督促、指导公司审计部严格按照审计计划执行内部审计工作。董事会审计委员会审阅了公司 2022 年度内部控制评价报告，认为公司建立了较为完善的公司治理结构和治理制度，报告真实反映了公司 2022 年度的内部控制情况，不存在重大缺陷和重要缺陷，公司内部控制整体有效。
4、修订委员会实施细则
董事会审计委员会根据《上市公司独立董事管理办法》等相关要求，参与修订公司《董事会审计委员会实施细则》，并经公司 2023 年第十二次临时董事会审议通过，进一步完善了审计委员会职责，提高了工作规范水平。
四、总体评价
2023 年，董事会审计委员会依据相关法律法规以及公司
规范性文件以及公司相关规定，恪尽职守、勤勉尽责地履行了审计委员会的各项职责，在审阅各期财务报告并发表意见、监督和评估外部审计机构、指导内部审计工作等方面发挥了重要作用，促进公司规范运作，治理水平不断提升。

2024 年，董事会审计委员会将按照相关规定的要求，继
续秉承客观、公正、独立的原则，充分发挥监督、审查作用，加强沟通协调，监督外部审计，指导公司内部控制工作的开展，忠实履行职责，切实维护公司及全体股东的利益。