申能股份:申能股份有限公司董事会审计委员会2023年度履职情况报告

申能股份有限公司董事会审计委员会
2023 年度履职情况报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《申能股份有限公司章程》和《申能股份有限公司董事会审计委员会工作制度》等有关规定，申能股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，在监督及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅公司财务信息及其披露、评估内部控制有效性等方面均发表了相关意见或建议。现就 2023 年度的履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
目前公司第十一届董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）由独立董事何贤杰、独立董事俞卫锋及董事李争浩 3 名成员组成，主任委员由独立董事何贤杰担任。
二、董事会审计委员会会议召开情况
报告期内，审计委员会共召开了七次会议，具体情况如下：
（一）2023 年 3 月 2 日，召开第十届审计委员会第十九次
会议，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行沟通，听取 2022 年度审计工作的阶段性汇报，并对审计过程中发现的问题进行讨论，督促审计师严格按照会计准则和审计准则进行审计，并按计划完成审计工作，在约定时间内提交报告初稿。
（二）2023 年 4 月 26 日，召开第十届审计委员会第二十次
会议，审议通过了《申能股份有限公司 2022 年度报告》《申能股份有限公司 2022 年度财务决算报告》《公司与上海燃气有限公司关于天然气管输、购销业务的日常经营性关联交易的报告》《公司与申能集团财务有限公司资金往来的日常经营性关联交易的报告》《公司与上海申能融资租赁有限公司关于融资租赁业务的日常经营性关联交易的报告》《申能股份有限公司关于申能集团财务有限公司的风险持续评估报告》《关于公司注册发行超短期融资券和中期票据的报告》《关于公司注册发行可续期公司债券的报告》《申能股份有限公司 2023 年度财务预算报告》《申能股份有限公司 2023 年第一季度报告》《关于续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报告审计机构并支付其 2022 年度审计报酬的报告》《关于续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度内部控制审计机构并支付其 2022 年度审计报酬的报告》《申能股份有限公司 2022 年度内部控制评价报告》《申能股份有限公司董事会审计委员会 2022年度履职情况报告》，并听取了《申能股份有限公司 2022 年度内部审计工作报告》。
（三）2023 年 5 月 23 日，召开第十一届审计委员会第一次
会议，选举何贤杰为第十一届董事会审计委员会主任委员。
（四）2023 年 7 月 24 日，召开第十一届审计委员会第二次
会议，审议通过了《申能股份有限公司 2023 年度内控自评方案》。
（五）2023 年 8 月 28 日，召开第十一届审计委员会第三次
会议，审议通过了《申能股份有限公司 2023 年半年度报告》和《申能股份有限公司关于申能集团财务有限公司的风险持续评
估报告》。
（六）2023 年 10 月 30 日，召开第十一届审计委员会第四
次会议，审议通过了《申能股份有限公司 2023 年第三季度报告》。
（七）2023 年 11 月 6 日，召开第十一届审计委员会第五次
会议，审计委员会与上会负责公司审计工作的注册会计师进行沟通，听取了公司 2023 年度审计工作的审计计划及整体审计安排、总体审计策略、重要审计领域以及策略等事项，并提出审核意见。
三、董事会审计委员会 2023 年度工作履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
公司聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会”）为公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构，审计委员会对上会执行审计工作情况进行了监督。
2023 年 11 月 6 日，审计委员会与上会负责公司审计工作的
注册会计师召开沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计计划及整体审计安排、总体审计策略、重要审计领域以及策略等事项进行了沟通。经协商，确认审计工作时间安排为：2024 年 3 月 15
日完成全部现场审计工作，并于 2024 年 4 月 10 日之前出具 2023
年度审计报告初稿。在上会执行审计工作期间，审计委员会密切跟进审计工作进展情况，主动与注册会计师保持沟通，督促其严格按照会计准则和审计准则进行审计，并按计划完成审计工作，在约定时间内提交报告初稿。初稿完成后，审计委员会召开工作沟通会议，对 2023 年度审计调整事项、审计结论、审计报告出具情况等事项进行沟通，并对审计发现问题提出建议。
审计委员会认为，上会在提供 2023 年度审计服务过程中坚
持独立审计原则，客观、公正、公允地对公司财务状况、经营成果和内部控制有效性进行评价，切实履行了审计机构应尽的职责。审计委员会建议支付其 2023 年度审计报酬，并提交公司董事会审议。
（二）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会听取了《公司 2022 年度内部审计工作报告》，并对公司 2023 年内部审计工作提出指导性意见，审阅并确定 2023 年度内部审计工作目标与计划，要求公司在总结2022 年度内部审计工作经验的基础上，加强对关键岗位、关键业务、关键环节的审计工作，提请公司加强对新能源基建管理、采购管理的内部控制及审计监督工作，提高发电企业经营成本的监督管控能力。审计委员会督促公司按照审计计划实施具体工作，提升内审工作的程序化、规范化水平；督促公司关注审计问题整改并提出指导性意见，推动审计整改落实到位。
（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况及经营成果，未发现公司存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也未发现公司存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项以及导致非标准无保留意见审计报告的事项。审计委员会对上述结论形成书面意见，并提交公司董事会审议。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内，审计委员会审议通过了公司 2023 年度内控自评
方案，确定了自评范围、流程和方法，并督促公司按照方案开展内控自评工作。此外，审计委员会审议了公司 2022 年度内部控制评价报告，了解评估公司内部控制制度设计和运行情况，督促内控缺陷整改。审计委员会认为，公司已基本建立较全面、执行有效的内部控制制度，形成较为完善的内部控制制度体系。公司的内部控制评价报告客观反映了公司内部控制执行情况，在所有重大方面保持了有效的内部控制，符合相关的监管要求。
（五）协调管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为促进公司管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构进行有效的沟通，审计委员会积极开展了相关协调工作，包括督促公司配合外部审计机构开展审计工作；要求公司提供审计条件及所需材料；及时反馈和解释外部审计机构在审计过程中提出的问题，提高了外部审计工作的质量和效率。
（六）审核日常经营性关联交易等事项
报告期内，审计委员会审议了公司日常经营性关联交易等事项，认为这些事项为公司正常的经营活动，其操作均符合相关监管要求，未发现存在损害公司及其股东利益的情形。
四、履职情况总体评价
报告期内，审计委员会认真遵守上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》和《申能股份有限公司董事会审计委员会工作制度》等有关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了董事会审计委员会的相关职责。2024 年，审计委员会将继续秉承认真、勤勉的精神，充分发挥审计委员会的监督职能，促进公司
规范运作、稳健经营、持续发展。
申能股份有限公司
董事会审计委员会
2024 年 4 月 30 日