美芝股份:年度募集资金使用鉴证报告

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
中国·北京
BEIJING CHINA

目 录
1、鉴证报告 1-2
2、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3-8
深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司
董事会关于募集资金 2023 年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2023 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]265 号）核准，公司于 2017 年 3月 8 日在深圳证券交易所以人民币 11.61 元/股的发行价格公开发行人民币普通股（A 股）2,534 万股。本次发行募集资金总额为 294,197,400.00 元，扣除与发行有关的费用 27,404,637.31 元，实际募集资金净额为 266,792,762.69 元。该募集资金已
于 2017 年 3 月 14 日到位。上述资金到位情况已经华普天健会计师事务所（特殊
普通合伙）（现已更名容诚会计师事务所（特殊普通合伙））验证，并出具了会验字[2017]1950 号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2、以前年度已使用金额、本年度募集资金使用金额及年末余额
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金累计投入募投项目 26,441.11 万元，
尚未使用的金额为 526.74 万元（含利息收入扣除手续费净额）。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：万元
项目 金额
2023 年 1 月 1 日募集资金净额 526.74
减：直接投入募投项目 -
加：利息收入扣除手续费净额 0.10
减：募集资金余额永久性补充流动资金 526.84
2023 年 12 月 31 日募集资金净额 -
二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
公司依照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制定并修订了《募集资金使用管理办法》，对募集资金实行专户存储。根据公司募集资金管理办法，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划内，经主管负责人签字后报财务部，由财务部审核后，逐级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以付款；凡超过董事会授权范围的，须报董事会审批。公司财务部门对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况，公司审计部门对募集资金使用情况进行日常监督，并及时向董事会报告检查结果。
（二）募集资金专户存储情况
经董事会批准，公司于 2017 年 3 月 10 日分别与中国建设银行股份有限公司
深圳中心区支行、招商银行股份有限公司深圳八卦岭支行和中国银行股份有限公
司深圳福华支行开设了募集资金专项账户，截至 2023 年 12 月 31 日，相关募集
资金专项账户存储情况如下：
单位：万元
开户银行 银行账号 账户余额 备 注
中国建设银行股份有限公司深圳 44250100009300000997 - 募集资金专户
中心区支行
中国建设银行股份有限公司深圳 44250100009300001003 - 募集资金专户
中心区支行
招商银行股份有限公司深圳八卦 755904540710402 - 募集资金专户
岭支行
中国银行股份有限公司深圳福华 756268652374 - 募集资金专户
支行
注 1：以上募集资金账户已全部使用完毕并已注销。
注 2：2023 年 5 月 29 日，公司第四届董事会第二十九次会议审议通过了《关
于终止首次公开发行股票部分募投项目并将相关募集资金用于永久补充流动资金的议案》，将剩余的募集资金（含利息收入）永久性补充流动资金。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2023 年度实际投入相关项目的募集资金款项
共计人民币 0.00 万元，各项的投入情况及效益情况详见附表 1。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2023 年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2023 年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022 年 7 月 19 日，经公司第四届董事会第十七次会议决议，公司将存放于
中国建设银行股份有限公司深圳中心区支行（44250100009300000997）的闲置募集资金 500 万元暂时用于补充流动资金，使用期限自公司第四届董事会第十七次会议批准之日起不超过十二个月，使用期限届满之前，公司将及时把资金归还至募集资金专项账户。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
2023 年度，公司不存在用闲置募集资金进行现金管理情况。
（六）节余募集资金使用情况
2023 年度，公司不存在节余资金使用情况。
（七）超募资金使用情况
2023 年度，公司不存在超募资金使用情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在尚未使用的募集资金。
（九）募集资金使用的其他情况
2023 年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司分别于 2023 年 5 月 29 日召开第四届董事会第二十九次会议和 2023 年 6
月 30 日召开 2023 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于终止首次公开发行股票部分募投项目并将相关募集资金用于永久补充流动资金的议案》，将剩余的
募集资金（含利息收入）永久性补充流动资金。截至 2023 年 7 月 21 日，公司已
将上述募集资金专户本息余额转入公司基本户用于永久性补充流动资金并完成了上述募集资金专户的注销手续。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2023 年度，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—主板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理办法》的相关规定，及时、真实、准确、完整地披露募集资金的使用与存放情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。
深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司董事会
2024 年 4 月 25 日
附表：
募集资金使用情况对照表
2023年度
编制单位：深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 26,679.28本年度投入募集资金总额 0.00
报告期内变更用途的募集资金总额 526.84
累计变更用途的募集资金总额 4,721.70已累计投入募集资金总额 26,441.11
累计变更用途的募集资金总额比例 17.70%
承诺投资项目和超募资金 是否已变更项目 募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计投 截至期末投 项目达到预 本年度实现的 是否达到预计 项目可行性是否发
投向 （含部分变更） 资总额 (1) 额 入金额(2) 资进度（%） 定可使用状 效益 效益 生重大变化
(3)＝(2)/(1) 态日期
承诺投资项目
1、补充工程项目配套资 否 20,464.87 20,464.87 20,594.36 100.63% 2020.3.14 不适用 不适用 否
金项目
2、设计研发中