北化股份:中信建投证券股份有限公司关于北方化学工业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之2023年募集资金年度存放与实际使用情况的专项核查意见

关于北方化学工业股份有限公司
发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之
2023 年募集资金年度存放与实际使用情况的专项核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“财务顾问”）作为北方化学工业股份有限公司（以下简称“北方化学”或“公司”）发行股份购买资产并募集配套资金的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对北化股份 2023 年度存放与使用本次募集资金情况进行了核查，情况如下：
一、募集资金基本情况
1、募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]1417 号”文核准，公司于 2017
年 12 月 29 日采用非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）36,210,025 股，发
行价格为 11.57 元 /股。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币418,949,989.25 元，扣除证券承销费（含税）人民币 9,000,000.00 元和财务顾问费用（含税）5,000,000.00 元后，实际募集资金净额人民币 404,949,989.25 元。
截至 2017 年 12 月 29 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，经瑞华会
计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具瑞华验字[2018]01300001 号《验资报告》。
2、募集资金以前年度使用金额
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金产生利息收入 59,970,410.32 元，募集资
金项目累计使用 208,382,614.12 元，支付银行手续费 16,247.67 元，本次募集资金余额为 256,521,537.78 元。
3、募集资金本年度使用金额及年末余额

截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金产生利息收入 67,202,549.21 元，募集资
金项目累计使用 214,517,806.64 元，支付银行手续费 18,319.51 元，本次募集资金余额为 257,616,412.31 元。
具体使用及结存情况详见下表：
（1）公司募集资金收支情况
单位：元
项 目 定向增发募集资金
募集资金净额 404,949,989.25
加：利息收入 67,202,549.21
减：募投项目累计使用资金 214,517,806.64
其中：前期置换
减：永久补充流动资金
减：暂时补充流动资金
减：银行手续费 18,319.51
期末余额 257,616,412.31
（2）截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金存储情况
单位：元
机构 募投项目 2023 年 12 月 31 日余额
中国建设银行泸州 防毒面具生产线技术改造项目、3 万吨 247,889,008.04
自贸综保区支行 活性炭改扩建项目、支付中介机构费
中国银行太原鼓楼 防毒面具生产线技术改造项目 4,643,688.94
支行
中国建设银行太原 3 万吨活性炭改扩建项目 5,083,715.33
迎新街支行
合计 257,616,412.31
二、募集资金管理情况
2022 年 12 月 29 日，公司第五届董事会第八次会议审议修订了《公司募集
资金使用管理制度》，明确规定了公司存放、管理、使用募集资金的有关要求。
公司确定中国建设银行股份有限公司泸州自贸综保区支行、中国银行股份有限公司太原鼓楼支行、中国建设银行股份有限公司太原迎新街支行作为该次募集
资金的存放银行。2018 年 1 月 22 日，公司与独立财务顾问中信建投证券股份有
限公司、中国建设银行股份有限公司泸州自贸综保区支行按照三方监管协议范本
签订了《募集资金三方监管协议》。2018 年 3 月 7 日，公司及全资子公司防化
装备研究院分别与中国建设银行股份有限公司太原迎新街支行及独立财务顾问
中信建投签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2018 年 3 月 7 日，公司
及全资子公司防化装备研究院分别与中国银行股份有限公司太原鼓楼支行及独立财务顾问中信建投签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

三、本年度募集资金的实际使用情况
截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金使用情况对照表
编制单位：北方化学工业股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 41,895.00 本年度投入募集资金总额 613.52
报告期内变更用途的募
集资金总额
累计变更用途的募集资 4,405.00 已累计投入募集资金总额
金总额 22,851.78
累计变更用途的募集资 10.51%
金总额比例
承诺投资项 是否已变 募集资金 调整后投资 本年度投入 截至期末累计投 截至期末投资进度 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
目和超募资 更项目（含 承诺投资 总额（1） 金额 入金额(2) （%）(3)＝(2)/(1) 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
金投向 部分变更） 总额 态日期 效益 效益 大变化
承诺投资项
目
防毒面具生
产线技术改 是 17,395.00 21,800.00 613.52 21,351.78 97.94% 不适用 是
造项目
3万吨活性炭 是 23,000.00 - - - - 不适用 是
改扩建项目
支付中介机 否 1,500.00 - - 1,500.00 100% 不适用 否
构费用

承诺投资项 41,895.00 21,800.00 613.52 22,851.78
目小计
超募资金投
向
超募资金投
向小计
合计 41,895.00 21,800.00 613.52 22,851.78
1.防毒面具生产线技术改造项目，随着国家政策收紧，相关排放标准提高，本着审慎投资、维护股东权益的原
则，公司对项目的技术方案、市场需求、项目“三同时”等内容进行了进一步的深度分析，延长了项目技术方案
的论证时间，通过对技术方案的进一步细化，提升了自动化、信息化水平，保证了该项目生产技术的领先性，
同时对项目总体布局和设备产线布局做了优化调整，解决了生产线存在的瓶颈环节，并根据市场未来的需求情
况，增加相关建设内容。截止 2023 年 12 月 31 日，防毒面具生产线技术改造项目已完成现场验收，并进行试
未达到计划进度或预计收益的情况 生产。
和原因（分具体项目） 2.3 万吨活性炭改扩建项目：募集资金到位后，项目资源地实施环境发生了一些不利于募投项目实施的变化，
一是项目实施过程中发现主要原料原煤的品质与募投项目论证前发生了不利变化，加之适合生产活性炭的原煤
价格上涨导致了产品成本上升，未来的市场竞争力及盈利能力受到较大影响；二是合资公司原有 2 万吨/年活性
炭项目因环保原因一直未竣工验收，影响了 3 万吨活性炭项目的实施。公司 2022 年 4 月 23 日第五届董事会第
二次会议和第五届监事会第二次会议审议通过了《关于部分募投项目终止的议案》。2022 年 5 月 18 日召开 2021
年年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目终止的议案》。3 万吨活性炭改扩建项目已终止。
1.防毒面具生产线技术改造项目，随着国家政策收紧，相关排放标准提高，本着审慎投资、维护股东权益的原
项目可行性发生重大变化的情况说 则，公司对项目的技术方案、市场需求、项目“三同时”等内容进行了进一步的深度分析，延长了项目技术方案
明 的论证时间，通过对技术方案的进一步细化，提升了自动化、信息化水平，保证了该项目生产技术的领先性，
同时对项目总体布局和设备产线布局做了优化调整，解决了生产线存在的瓶颈环节，并根据市场未来的需求情
况，增加相关建设内容。截止 2023 年 12 月 31 日，防毒面具生产线技术改造项目已完成现场验收，并