太钢不锈:年度关联方资金占用专项审计报告

山西太钢不锈钢股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2023年12月31日

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2024）专字第70070609_Z05号
山西太钢不锈钢股份有限公司
山西太钢不锈钢股份有限公司董事会：
我们审计了山西太钢不锈钢股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月
31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现
金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年4月25日出具了编号为安永华明（2024）
审字第70070609_Z01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的
要求，山西太钢不锈钢股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是山西太钢不锈
钢股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计山西太钢不锈钢股份有限
公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核
对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对山西太钢不锈钢股份有限公司2023
年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额
外的审计程序。
为了更好地理解山西太钢不锈钢股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供山西太钢不锈钢股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用
于其他用途。
A member firm of Ernst & Young Global Limited

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2024）专字第70070609_Z05号
山西太钢不锈钢股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：章晓亮
中国注册会计师：巩 伟
中国 北京 2024 年 4 月 25 日
A member firm of Ernst & Young Global Limited

附表：山西太钢不锈钢股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：人民币元
占用方与上 上市公司核 2023 年 2023 年度 2023 年 2023 年 2023 年
非经营性资金占用 资金占用 市公司的关 算的会计科 期初占用 占用累计发 度占用资 度偿还累 期末占用 占用形成 占用性质
方名称 联关系 目 资金余额 生金额（不 金的利息 计发生金 资金余额 原因
含利息） （如有） 额
控股股东、实际控制人及其附属企业 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
其他关联方及其附属企业 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
总计 - - - - -
注：2023 年度无控股股东、实际控制人及其附属企业和其他关联方及其附属企业非经营性占用山西太钢不锈钢股份有限公司资金的情况。

往来方与上市 上市公司核 2023 年度往来累计 2023 年 往来性质
其他关联 资金往来方名称 公司的关联关 算的会计科 2023 年期初往 发生金额（不含利 度往来资 2023 年度偿还累计 2023 年期末往来 往来形成原 （经营性往
资金往来 系 目 来资金余额 息） 金的利息 发生金额 资金余额 因 来、非经营
（如有） 性往来）
太原钢铁（集团）有
限公司 控股股东 应收账款 1,815,463.30 77,270,161.31 - 77,381,276.63 1,704,347.98 销售货款 经营性往来
太钢集团财务有限公 控股股东直接控 301,321,879
7,937,362,778.
司 制的法人 货币资金 58 293,384,517,084.11 - ,862.69 - 存款 经营性往来
山西禄纬堡太钢耐火 控股股东直接控
材料有限公司 制的法人 应收账款 12,287.90 208,872.99 - 108,037.06 113,123.83 销售货款 经营性往来
山西太钢工程技术有 控股股东直接控 其他非流动 预付工程设备
限公司 制的法人 资产 - 55,909,208.95 - - 55,909,208.95 款 经营性往来
山西太钢工程技术有 控股股东直接控
限公司 制的法人 应收账款 17,857.06 - - 17,857.06 - 销售货款 经营性往来
山西太钢工程技术有 控股股东直接控
限公司 制的法人 其他应收款 14,700.00 - - 14,700.00 - 押金 经营性往来
太钢集团岚县矿业有 控股股东直接控
限公司 制的法人 应收账款 421,028.56 3,457,635.80 - 1,086,203.31 2,792,461.05 销售货款 经营性往来
太钢集团岚县矿业有 控股股东直接控 应收款项融
控股股 限公司 制的法人 资 449,520.00 - - 449,520.00 - 销售货款 经营性往来
东、实际 太钢集团岚县矿业有 控股股东直接控
控制人及 限公司 制的法人 其他应收款 - 3,050,557.16 - 3,050,557.16 - 资产处置款 经营性往来
附属企业 山西太钢万邦炉料有 控股股东直接控
限公司 制的法人 应收账款 51,776.67 9,