中辰股份:2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

中辰电缆股份有限公司
2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
索引 页码
专项说明 1-2
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1

信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86(010)6554 2288
8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288
9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie,
Dongcheng District, Beijing, 传真: +86(010)6554 7190
certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190
关于中辰电缆股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
的专项说明
XYZH/2024NJAA2F0015
中辰电缆股份有限公司
中辰电缆股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了中辰电缆股份有限公司（以下简称“中辰股
份公司”或“公司”）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产
负债表、2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 26 日出具了 XYZH/2024NJAA2B0021 号
无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中
国证券监督管理委员会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，中辰股
份公司编制了本专项说明所附的中辰股份公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法
性及完整性是中辰股份公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中辰股份公司2023
年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重
大方面没有发现不一致。
除对中辰股份公司 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计中辰股份公司 2023 年度财务报表时中辰股份公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任
何附加程序。
为了更好地理解中辰股份公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中辰股份公司为 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。

专项说明（续） XYZH/2024NJAA2F0015
中辰电缆股份有限公司
（此页无正文，此页为 XYZH/2024NJAA2F0015 号《关于中辰电缆股份有限公司 2023
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》之签字盖章页）
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：石柱
中国注册会计师：罗开芝
中国 北京 二○二四年四月二十六日
附件一
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：中辰电缆股份有限公司 单位：万元
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的 上市公司核算的会计 2023年期初占用资金 2023年度占用累计发 2023年度占用资金的 2023年度偿还累计发 2023年期末占用资金 占用形成原因 占用性质
关联关系 科目 余额 生金额（不含利息） 利息(如有） 生金额 余额
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计 - - - - -
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计 - - - - -
其他关联方及附属企业
小计
总计 - - - - -
往来方与上市公司的 上市公司核算的会计 2023年期初往来资金 2023年度往来累计发 2023年度往来资金的 2023年度偿还累计发 2023年期末往来资金 往来性质
其它关联资金往来 资金往来方名称 关联关系 科目 余额 生金额（不含利息） 利息（如有） 生金额 余额 往来形成原因 （经营性往来、非经
营性往来）
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计
山东聚辰电缆有限公司 子公司 其他应收款 4,286.89 6,023.24 10,310.13 借款、往来款 非经营性往来
江苏润邦售电有限公司 子公司 其他应收款 76.16 76.16 借款、往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 上海中辰振球贸易有限公司 子公司 其他应收款 1.00 1.00 借款、往来款 非经营性往来
江苏聚辰电缆科技有限公司 子公司