晋控煤业:关于晋能控股山西煤业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

关于晋能控股山西煤业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：晋能控股山西煤业股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0352-7010476

关于晋能控股山西煤业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZA11648 号
晋能控股山西煤业股份有限公司全体股东：
我们审计了晋能控股山西煤业股份有限公司(以下简称“晋控煤业”)2023 年度的财务
报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并
于 2024 年 4 月 26 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZA11646 号的无保留意见审计报
告。
晋控煤业管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是晋控煤业管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计晋控煤业 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解晋控煤业 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供晋控煤业为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 杨爱斌 董新明
二〇二四年四月二十六日
附表
关于晋能控股山西煤业股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
占用方与上 上市公 2023 年期初 2023 年度占 2023 年度 2023 年度偿 2023 年期
非经营性资金 资金占用方 市公司的关 司核算 占用资金余 用累计发生 占用资金 还累计发生金 末占用资 占用形成 占用性
占用 名称 联关系 的会计 额 金额(不含利 的利息 额 金余额 原因 质
科目 息) (如有)
现控股股东、 非经营
实际控制人及 性占用
其附属企业 非经营
性占用
小计 / / / 0 0 0 0 0 / /
前控股股东、 非经营
实际控制人及 性占用
其附属企业 非经营
性占用
小计 / / / 0 0 0 0 0 / /
非经营
其他关联方及 性占用
其附属企业 非经营
性占用
小计 / / / 0 0 0 0 0 / /
总计 / / / 0 0 0 0 0 / /
其他关联资金 资金往来方 往来方与上 上市公 2023 年期初 2023 年度往 2023 年度 2023 年度偿 2023 年期 往来形成 往来性
往来 名称 市公司的关 司核算 往来资金余 来累计发生 往来资金 还累计发生金 末往来资 原因 质
系 的会计 额 金额（不含 的利息 额 金余额

科目 利息） （如有）
大同煤矿集 控股股东、 其他反映 经营性
团财务有限 实际控制人 占用实质 1,237,105.20 7,576,653.19 12,867.36 8,526,167.09 300,458.66 存款 往来
责任公司 的附属企业 科目
晋能控股煤 销售矸石 经营性
业集团有限 控股股东 应收账款 577.43 13.69 212.75 378.37 砖、涂料 往来
公司
晋控电力塔 控股股东、 经营性
山发电山西 实际控制人 应收账款 728.15 728.15 - 销售煤炭 往来
有限公司 的附属企业
晋控电力大 控股股东、 经营性
唐热电山西 实际控制人 应收账款 28,225.83 50.00