ST大集:年度关联方资金占用专项审计报告

供销大集集团股份有限公司
2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
索引 页码
专项说明 1-2
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-4

关于供销大集集团股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024XAAA2F0048
供销大集集团股份有限公司
供销大集集团股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了供销大集集团股份有限公司（以下简称供
销大集公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 24 日出具了 XYZH/2024XAAA2B0051 号无
保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往
来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，供销大集公司编制了本专项说明所附的供销大集公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总
表，并确保其真实性、准确性及完整性是供销大集公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计供销大集公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对供销大集公司 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计供销大集公司 2023 年度财务报表时供销大集公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解供销大集公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供供销大集公司 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。

专项说明（续） XYZH/2024XAAA2F0048
供销大集集团股份有限公司
（本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 薛燕
中国注册会计师： 张蓓
中国 北京 二○二四年四月二十四日
附件一
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：供销大集集团股份有限公司 单位：万元
2023 年度 2023 年度
非经营 占用方与上 上市公司核 2023 年期 占用累计 占用资金 2023 年度 2023 年期
性资金 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 初占用资 发生金额 的利息(如 偿还累计 末占用资金 占用形成原因 占用性质
占用 联关系 目 金余额 （不含利 有） 发生金额 余额
息）
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计 - - - - - - -
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计 - -
总计 - - - - - - - - - -
2023 年度 2023 年度
其它关 往来方与上 上市公司核 2023 年期 往来累计 往来资金 2023 年度 2023 年期 往来性质
联资金 资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 初往来资 发生金额 的利息 偿还累计 末往来资 往来形成原因 （经营性往来、非
往来 联关系 目 金余额 （不含利 （如有） 发生金额 金余额 经营性往来）
息）
控股股东、实际控制人及其附属企业
海航基础控股集团 受信管二号 应收账款 566.80 106.37 - 673.17 - 购物卡消费 经营性往来
有限公司 控制的企业
哈尔滨尚铭企业管 受信管二号 应收账款 0.23 - - 0.23 - 货款 经营性往来
理有限公司 控制的企业
华安财产保险股份 受信管二号 预付账款 3.51 1.28 - 4.79 - 财险费用 经营性往来
有限公司 控制的企业
海航科技股份有限 受信管二号 预付账款 0.38 - - 0.38 - 租金 经营性往来
公司 控制的企业
大连长江广场有限 受信管二号 其他应收款 0.23 - - 0.23 - 押金 经营性往来
公司 控制的企业

2023 年度 2023 年度
其它关 往来方与上 上市公司核 2023 年期 往来累计 往来资金 2023 年度 2023 年期 往来性质
联资金 资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 初往来资 发生金额 的利息 偿还累计 末往来资 往来形成原因 （经营性往来、非
往来 联关系 目 金余额 （不含利 （如有） 发生金额 金余额 经营性往来）
息）
海南海岛一卡通支 受信管二号 其他应收款 - 284.40 - 242.89 41.51 购物卡消费 经营性往来
付网络有限公司 控制的企业
小计 - - - 571.15 392.05 - 921.69 41.51
上市公司的子公司及其附属企业
海南望海国际商业 子公司 其他应收款 37,942.72 0.06 - 2,482.92 35,459.86 以股票代偿债务及 非经营性占用
广场有限公司 日常资金往来
上海家得利超市有 子公司 其他应收款 35,180.53 1.00 - - 35,181.53 以股票代偿债务及 非经营性占用
限公司 日常资金往来
海南供销大集供销