中源协和:中源协和细胞基因工程股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

中源协和细胞基因工程股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字【2024】0011004351 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）

中源协和细胞基因工程股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 中源协和细胞基因工程股份有限公司 2023 年 1-6
度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
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电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字【2024】0011004351 号
中源协和细胞基因工程股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中源协和细胞基因工程股份有限公司（以下简称中源协和公司）《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
中源协和公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中源协和公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对中源协和公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

大华核字【2024】0011004351 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为， 中源协和公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了中源协和公司 2023 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中源协和公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为中源协和公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
张鸣
中国·北京 中国注册会计师：
张宝荣
二〇二四年四月二十四日
中源协和细胞基因工程股份有限公司
2023 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
中源协和细胞基因工程股份有限公司
2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准中源协和细胞基因工程股份有限公司向王晓鸽等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]1180 号）核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商东兴证券股份有限公司采取非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股 27,815,801 股，发行价格为 16.07 元，募集资金总额为446,999,922.07 元，扣除相关发行费用（包括承销费、审计验资费、律师费等）2,550,000.00元，公司实际募集资金净额 444,449,922.07 元。
截至 2019 年 07 月 22 日，本公司上述发行募集的资金已全部到账，业经瑞华会计师事
务所（特殊普通合伙）以“瑞华验字[2019]12010004 号”验资报告验证确认。
2、募集资金使用金额及当前余额
自 2019 年起至 2022 年 12 月 31 日止，本公司使用募集资金 223,706,922.07 元，本年
度收到归还 2022 年以募集资金暂时补充流动资金 100,000,000.00 元，本年度使用募集资金13,072,023.00元。截至2023年12月31日，本公司对募集资金项目累计投入136,778,945.07
元，募集资金余额为人民币 333,856,483.67 元（含 7 天通知存款未结算利息 5,791,780.82
元）。
金额单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 444,449,922.07
减：截至 2022 年末募集资金使用金额 223,706,922.07
其中：以募集资金支付本次交易相关费用 40,000,000.00
募投项目“肿瘤标志物类诊断试剂开发项目” 39,000,000.00
募投项目“国家干细胞工程产品产业化基地三期建设项目” 257,000.00
募投项目“以募集资金永久补充流动资金” 44,449,922.07
以募集资金暂时补充流动资金 100,000,000.00
加：2023 年收到归还 2022 年以募集资金暂时补充流动资金金额 100,000,000.00
减：2023 年募集资金使用金额 13,072,023.00
其中：募投项目“肿瘤标志物类诊断试剂开发项目” 13,000,000.00
募投项目“国家干细胞工程产品产业化基地三期建设项目” 72,023.00
加：投资收益、利息收入及扣减手续费等净额 26,185,506.67
中源协和细胞基因工程股份有限公司
2023 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
项目 金额
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金余额 333,856,483.67
其中：7 天通知存款账户余额 320,000,000.00
二、募集资金的管理情况
1、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在华夏银行股份有限公司上海
分行开设募集资金专项账户，并于 2019 年 7 月 22 日与东兴证券股份有限公司、华夏银行股
份有限公司上海分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。公司在使用募集资金时严格遵照履行。
2、募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
10550000001746408 444,449,922.07 8,061,503.04 活期
华夏银行股份有 10550000001761732 3,199.81 活期
限公司上海分行 10550000001930598 90,000,000.00 7 天通知存款
10550000001918470 230,000,000.00 7 天通知存款
合 计