卫信康:中信证券股份有限公司关于西藏卫信康医药股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查报告

中信证券股份有限公司关于西藏卫信康医药股份有限公司
2023年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为西藏卫信康医药股份有限公司（以下简称“卫信康”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》等有关规定，就卫信康2023年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额
经中国证券监督管理委员会《关于核准西藏卫信康医药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1098 号）核准，西藏卫信康医药股份有限公司公开发行人民币普通股（A 股）6,300 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 5.53 元，募集资金为人民币 348,390,000.00 元，扣除与发行有关的费用（不含税）人民币 51,354,558.49 元后，募集资金净额为 297,035,441.51
元，款项已由主承销商中信证券于 2017 年 7 月 17 日汇入公司募集资金监管账
户。上述募集资金到位情况经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具瑞华验字第[2017]01300022 号《验资报告》。
（二）本年度使用金额及当期余额
截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 276,441,336.51 元，募集
资金专户累计收到的银行存款利息扣除手续费后的净额 1,570,382.35 元，累计投资收益 21,378,224.71 元，公司募集资金余额为 32,158,964.91 元，其中，现金管
理余额 0 元，募集资金专户应有余额 32,158,964.91 元，实有余额 32,158,964.91
元。
二、募集资金管理情况

为了规范公司募集资金管理与使用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》及公司章程的相关规定，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、管理与监督等方面均作出了明确的规定，公司严格按照《募集资金管理制度》的规定管理和使用募集资金。
2017 年 7 月 17 日，公司同保荐机构中信证券与交通银行股份有限公司北京
上地支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。
2017 年 9 月 5 日公司及全资子公司内蒙古白医制药股份有限公司同中信证
券与中国光大银行股份有限公司北京分行、公司及全资子公司江苏中卫康医药研发有限公司同中信证券与交通银行股份有限公司北京上地支行、公司及全资子公司西藏中卫诚康药业有限公司（以下简称“中卫诚康”）同中信证券与交通银行股份有限公司北京上地支行分别签订了《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“四方监管协议”）。
2017 年 9 月 12 日公司及全资子公司中卫诚康同中信证券与上海浦东发展银
行股份有限公司拉萨分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》（以上银行
统一简称“募集资金专户存储银行”）（具体内容详见公司于 2017 年 9 月 13 日在
指定信息披露媒体披露的《关于签订募集资金专户存储四方监管协议的公告》，公告编号：2017-018）。
截至 2023 年 12 月 31 日，上述签订的《三方监管协议》《四方监管协议》与
《上海证券交易所募集资金专户存储三方监管协议（范本）》均不存在重大差异，协议各方均按照协议规定履行了相关职责。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：
序号 开户行 账号 期末余额（元）
1 中国光大银行股份有限公司北京 35520188000671344 9,618,881.83
亚运村支行
2 交通银行股份有限公司北京上地 110060974018800038325 已注销
支行
3 交通银行股份有限公司北京上地 110060974018800038249 已注销
支行

序号 开户行 账号 期末余额（元）
4 上海浦东发展银行股份有限公司 32010078801500000093 已注销
拉萨分行
5 交通银行股份有限公司北京自贸 110060974018800038173 22,540,083.08
试验区永丰支行
合 计 32,158,964.91
注：上表募集资金余额含募集资金专户累计银行存款利息收入净额与投资收益。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金。截至 2023 年 12 月 31
日，募集资金实际使用情况详见附表 1“募集资金使用情况对照表”。
（二）募集项目先期投入及置换情况
2023 年度，公司不存在以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023 年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2023 年 8 月 22 日，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七
次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司在不影响公司募投项目建设和保证资金安全性的情况下，使用最高额度不超过人民币 3,000 万元（含 3,000 万元）的暂时闲置募集资金进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、期限不超过 12 个月的保本型理财产品或
存款类产品。具体内容详见公司于 2023 年 8 月 23 日披露的《西藏卫信康医药股
份有限公司关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-031）。
截至 2023 年12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额 0元。
公司 2023 年使用闲置募集资金进行现金管理累计投入 20,000,000.00 元，已累计赎回 20,000,000.00 元，收到现金管理收益 96,849.32 元，单日最高余额为
20,000,000.00 元。截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管
理余额为 0 元。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
不适用。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
不适用。
（七）节余募集资金使用情况
2020 年 9 月 24 日，公司召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九
次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将结余募集资金用于其他募投项目的议案》，同意“营销网络拓展及信息化建设项目”结项，其结余募集资金用于“白医制药新产品开发项目”。报告期内，该募投项目的实际使用情况详见附表 1。
（八）募集资金使用的其他情况
无。
四、变更募投项目的募集资金使用情况
2020 年 4 月 27 日，公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六
次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目及项目延期的议案》，同意将白医制药新产品开发项目中“某 Xa 因子抑制剂化学药品口服制剂（原料药及片剂）”项目终止，并将其结余募集资金变更用于白医制药新产品开发项目中的“甘氨胆酸”项目，“甘氨胆酸”项目增加投入 496.90 万元，以满足该项目的资金需求。
该议案已经2020 年 5 月 18 日召开的2019年年度股东大会审议通过。报告期内，
该变更募投项目的实际使用情况详见附表 2“变更募集资金投资项目情况表”。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司已对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（XYZH2024CDAA3F0048）认为，公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了公司2023年度募集资金的实际存放与使用情况。
七、募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见
保荐机构通过审阅相关资料、现场核查等多种方式对卫信康募集资金的存放与使用情况进行专项核查后认为：
卫信康首次公开发行股票募集资金在2023年度的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》等相关法规和公司《募集资金管理办法》的规定，公司已及时、真实、准确、完整地披露了募集资金存放与使用的相关信息，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附件：募集资金使用情况对照表
（以下无正文）
附表 1：
募集资金使用情况对照表
2023 年度
单位：人民币万元
募集资金总额 29,703.54 本年度投入募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额 4,824.83
已累计投入募集资金总额 27,644.13
变更用途的募集资金总额比例 16.24%
已变更项 截至期末累计