重庆路桥:关于重庆路桥2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

关于重庆路桥股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：重庆路桥股份有限公司
审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-65542288

关于重庆路桥股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
专项说明
XYZH/2024CQAA4B0057
重庆路桥股份有限公司
重庆路桥股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了重庆路桥股份有限公司（以下简称重庆
路桥公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 17 日出具了 XYZH/2024CQAA4B0058 号无
保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2023]26 号），以及上海证券交易所相关披露的要求，重庆路桥公司编制了本专项说明所附的重庆路桥公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是重庆路桥公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计重庆路桥公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对重庆路桥公司 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计重庆路桥公司 2023 年度财务报表时重庆路桥公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解重庆路桥公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供重庆路桥公司 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书
面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合 中国注册会计师：卢秋平
伙）
中国注册会计师：文茂万
中国 北京 二○二四年四月十七日
附表 2
关于重庆路桥股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度 2023 年度
非经营性资金占 资金占用方 占用方与上市 上市公司 2023 年 占用累计 占用资金 2023 年度 2023 年期 占用形成
用 名称 公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 的利息 偿还累计 末占用资 原因 占用性质
系 计科目 资金余额 (不含利 (如有) 发生金额 金余额
息)
现控股股东、实 非经营性
际控制人及其附 无 占用
属企业
小计 / / / / /
前控股股东、实 非经营性
际控制人及其附 无 占用
属企业
小计 / / / / /
其他关联方及其 无 非经营性
附属企业 占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2023 年 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期 往来形成
来 名称 公司的关系 核算的会 期初往来 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 原因 往来性质
计科目 资金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额

（不含利 （如有）
息）
控股股东、实际 经营性往
控制人及其附属 无 来
企业
上市公司的子公 重庆鼎顺房地 子公司及其控 其他应收 非经营性
司及其附属企业 产开发有限公 制的法人 款 5,588.85 126.62 5,715.47 提供资金 往来
司
关联自然人 无 非经营性
往来
公司第一大股东
其他关联方及其 重庆渝涪高速 的控股股东同方 非经营性
附属企业 公路有限公司 国信持股 37%且 应收账款 40.57 40.57 往来
是本公司联营企
业
总计 / / / 5,588.85 167.19 40.57 5,715.47 / /