日上集团:国金证券股份有限公司关于日上集团2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

国金证券股份有限公司关于厦门日上集团股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为厦门日上集团股份有限公司（以下简称“日上集团”或“公司”）非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》等法律法规和规范性文件的规定，对日上集团 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一） 实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门日上集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2020］2134 号）核准，非公开发行人民币普通股
106,948,029 股，每股面值 1 元，发行价格为人民币 3.08 元/股，募集资金总额
329,399,929.32 元，扣除本次发行费用（不含税）人民币 11,044,213 元，募集资
金净额为人民币 318,355,716.32 元，上述募集资金公司已于 2021 年 8 月 24 日收
到。资金到账后，立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 8 月 25 日对公
司本次非公开发行新股的资金到位情况进行了审验，出具了信会师报字[2021]第ZA15367 号《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、以前年度已使用金额
截至 2022 年 12 月 31 日，本次募集资金累计直接投入募投项目 8,610.24 万
元，其中：轻量化锻造铝合金轮毂智能制造项目 8,610.24 万元。尚未使用金额为
23,381.24 万元（其中募集资金 23,225.55 万元，专户存款利息 156.13 万元扣除手
续费 0.22 万元后金额 155.91 万元）。

2023 年度，公司使用募集资金直接投入募投项目 8,385.55 万元。截至 2023
年 12 月 31 日，本次募集资金累计直接投入募投项目 16,995.79 万元，尚未使用
金额为 14,820.92 万元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用和结余情况如下：
项目 金额（万元）
募集资金净额 31,835.57
减：直接投入募投项目 16,995.79
减：暂时补充流动资金 13,000.00
减：手续费支出 0.56
加：理财产品收入（含利息） 168.56
加：汇兑损益 -186.86
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 1,820.92
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金专户存放情况
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况具体如下：
开户银行 账号名 银行账号 原币 原币金额 账户余额（人
称 民币元）
中国农业银行
股份有限公司 厦门日 40321001040030975 人民币 3,038,580.42 3,038,580.42
厦门集美支行 上集团
兴业银行股份 股份有
有限公司厦门 限公司 129950100100512509 人民币 1,973.71 1,973.71
杏林支行
中国农业银行 福建日
股份有限公司 上锻造 40321001040030983 人民币 6,949,197.54 6,949,197.54
厦门集美支行 有限公
司
中国工商银行 日上车 0127000103000004971 美元 1,119,930.00 7,932,128.21
股份有限公司 轮（越
越南河内分行 南）有 0127000103000004847 越南盾 983,894,746.00 287,366.24
限公司
合计 18,209,246.12
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专户余额合计 1,820.92 万元，与尚未使
用的募集资金余额 14,820.92 万元相差 13,000.00 万元，系公司暂时补充流动资金13,000.00 万元所致。
（二）募集资金管理情况
1、募集资金管理制度情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，提高募集资金使用效率，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金使用管理办法》，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。
2、募集资金监管协议签署情况
根据管理办法并结合经营需要，公司在银行设立募集资金使用专户，与保荐人及商业银行签订了募集资金监管协议，具体情况如下表：
协议名称 签约时间 涉及账号 协议各方
厦门日上集团股份有限公司
《募集资金三 2021 年 9 月 13 中国农业银行股份有限公司厦门
方监管协议》 日 40321001040030975 集美支行
国金证券股份有限公司
福建日上锻造有限公司
《募集资金监 2021 年 9 月 29 厦门日上集团股份有限公司
40321001040030983 中国农业银行股份有限公司厦门
管协议》 日 集美支行
国金证券股份有限公司
《募集资金三 2021 年 10 月 20 厦门日上集团股份有限公司
方监管协议》 日 129950100100512509 兴业银行股份有限公司厦门分行
国金证券股份有限公司
0127000103000004971（美 厦门日上集团股份有限公司
《募集资金监 2023 年 6 月 11 元） 日上车轮（越南）有限公司
管协议》 日 0127000103000004847（越南 中国工商银行股份有限公司越南
河内分行
盾） 国金证券股份有限公司
上述募集资金监管协议与深圳证券交易所的监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》以及公司《募集资金使用管理办法》的相关规
定。截至 2023 年 12 月 31 日，公司以及募集资金投资项目实施主体福建日上锻
造有限公司、日上车轮（越南）有限公司均严格按照募集资金监管协议的规定存放和使用募集资金。
三、本年度募集资金的实际使用情况
2023 年度，公司募集资金实际使用情况如下：
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2023 年度，公司实际使用募集资金人民币 8,385.55 万元，具体情况详见附
表 1《2023 年度募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2023 年 1 月 10 日，公司召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第七
次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施主体、增加实施内容、实施地点及延期的议案》，同意对公司非公开发行股份募集资金计划投资项目“轻量化锻造铝合金轮毂智能制造项目”的实施内容、实施主体、实施地点及建设期进行调整。独立董事发表了明确同意意见。
2023 年 2 月 3 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了该议
案。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021 年 10 月 12 日，公司召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事
会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金不超过20,000万元暂时补充流动资金，使用期限不超过自公司董事会审议通过之日起 12 个月，并且公司将随时根据募集资金投资项目的进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户。
2022 年 9 月 7 日，公司将用于暂时性补充流动资金的募集资金 20,000 万元
全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过十二个月。
2022 年 9