复旦复华:上海复旦复华科技股份有限公司前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

上海复旦复华科技股份有限公司
前期会计差错更正后的财务报表及相关附注
上海复旦复华科技股份有限公司（以下简称“公司”或“复旦复华”）于 2024
年 4 月 28 日召开的第十一届董事会第三次会议审议通过了《关于公司前期会
计差错更正及追溯调整的议案》。根据《企业会计准则第 28 号--会计政策、会计 估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号--财务 信息的更正及相关披露》等有关规定，公司对前期会计差错进行更正并追溯调整 相关年度的财务数据。（除特殊注明外，单位均为人民币元。)
一、2013 年度
（一）更正后的合并资产负债表
项目 附注五 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 （一） 344,049,172.68 417,954,524.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 （二） 4,318,067.86 14,681,916.19
应收账款 （四） 59,800,638.56 85,192,601.27
预付款项 （六） 85,970,609.76 30,826,512.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 （三） 8,638,614.78 8,638,614.78
其他应收款 （五） 12,654,622.37 48,248,299.51
买入返售金融资产
存货 （七） 345,240,735.76 96,142,708.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 860,672,461.77 701,685,177.40
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （八） 216,990,092.41 222,753,923.91
投资性房地产 （九） 113,591,160.07 117,034,204.84
固定资产 （十） 151,991,770.37 146,447,586.07
在建工程 （十一） 111,141,038.88 38,563,225.38
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十二） 65,290,475.15 66,461,392.74
开发支出 （十二） 4,852,230.57 4,908,153.55
商誉 （十三） 143,277.37 143,277.37
长期待摊费用 （十四） 4,668,997.88 4,640,903.75
递延所得税资产 （十五） 836,744.35 896,830.81
项目 附注五 期末余额 期初余额
其他非流动资产 （十七） 10,902,529.01 12,110,933.09
非流动资产合计 680,408,316.06 613,960,431.51
资产总计 1,541,080,777.83 1,315,645,608.91
流动负债：
短期借款 （十八） 643,500,000.00 471,100,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 （十九） 9,932,930.00
应付账款 （二十） 30,848,429.55 32,250,117.05
预收款项 （二十一） 15,034,038.68 7,051,490.92
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （二十二） 2,394,562.48 9,035,217.36
应交税费 （二十三） 19,564,678.60 17,066,574.55
应付利息
应付股利 （二十四） 16,120,416.66 12,190,536.00
其他应付款 （二十五） 66,252,804.19 71,271,884.37
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 793,714,930.16 629,898,750.25
非流动负债：
长期借款 （二十七） 43,789,661.35
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 （二十六） 55,475,000.00 47,550,000.00
递延所得税负债 （十五） 46,362.96 46,362.96
其他非流动负债 （二十八） 32,429,206.00 2,206,700.00
非流动负债合计 131,740,230.31 49,803,062.96
负债合计 925,455,160.47 679,701,813.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （二十九） 345,155,035.00 345,155,035.00
资本公积 （三十） 93,531,943.46 90,867,943.46
减：库存股
专项储备
盈余公积 （三十一） 12,243,369.04 12,243,369.04
一般风险准备
未分配利润 （三十二） 118,657,805.55 135,371,211.29
外币报表折算差额 -13,130,479.77 -4,532,891.70
归属于母公司所有者权益合计 556,457,673.28 579,104,667.09
少数股东权益 59,167,944.08 56,839,128.61
所有者权益（或股东权益）合计 61