动力源:动力源2023年度财务决算报告

北京动力源科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
北京动力源科技股份有限公司（以下简称“公司”或“动力源”）2023 年度财
务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙））进行审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司 2023 年财务决算报告汇报如下：
一、 主要财务数据及财务指标
（一）主要财务数据
单位：万元
项目 2023 年 2022 年 2022 年 同比增长
（调整后） （调整前） （%）
营业收入 85,026.55 135,617.23 135,617.23 -37.30%
利润总额 -27,794.26 -463.61 -463.61 不适用
归属于母公司普 -27,580.29 -1,661.26 -1,615.38 不适用
通股东的净利润
归属于母公司普
通股东的扣除非 -28,026.06 -2,002.20 -1,956.32 不适用
经常性损益的净
利润
资产总额 212,134.88 259,700.12 259,698.74 -18.32%
负债总额 150,824.82 170,232.22 170,203.68 -11.40%
归属于公司普通
股东的所有者权 60,331.37 87,920.10 87,945.62 -31.38%
益
注：执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延
所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，导致本表以及本报告中其他表2022年数
据存在调整前和调整后数据变动。
（二）主要财务指标
2022 年 2022 年 本期比上
主要财务指标 2023 年 （调整后） （调整前） 年同期增
减(%)
基本每股收益（元 -0.50 -0.03 -0.03 不适用
／股）

稀释每股收益（元 -0.50 -0.03 -0.03 不适用
／股）
扣除非经常性损
益后的基本每股 -0.51 -0.04 -0.04 不适用
收益（元／股）
加权平均净资产 增加
收益率（%） -36.50 -1.82 -1.82 15.46 个
百分点
扣除非经常性损 增加
益后的加权平均 -37.09 -2.21 -2.21 15.05 个
净资产收益率（%） 百分点
二、 财务状况
（一）资产结构及变动情况
资产表及变动分析
1、流动资产
单位：万元
资金负债表项目 2023 年 2022 年 增减(%)
货币资金 12,610.42 22,336.00 -43.54%
交易性金融资产 174.23 192.39 -9.44%
应收票据 910.97 1,260.51 -27.73%
应收款项融资 2,111.89 2,845.15 -25.77%
预付款项 618.62 910.83 -32.08%
应收账款 61,028.48 79,211.17 -22.95%
存货 35,758.85 42,753.87 -16.36%
其他应收款 1,076.37 1,522.24 -29.29%
其他流动资产 2,582.59 1486.06 73.79%
流动资产合计 116,872.42 152,518.21 -23.37%
截止 2023 年 12 月 31 日，公司流动资产合计 116,872.42 万元，占总资产
的 55.10%，流动资产主要项目的变动情况如下：
（1）货币资金年末余额为12,610.42万元，比上年减少43.54%，主要系公司本期偿还到期借款导致，同时本期销售规模降低导致经营活动现金流入减少。
（2）预付款项年末余额为618.62万元，比上年减少32.08%，主要系本年长周期物料采购趋于正常，预付款项到货效率提升导致预付账款减少。
（3）其他流动资产年末余额为2,582.59万元，比上年增加73.79%，主要系期末增值税留抵税额增加导致。

2、非流动资产
单位：万元
资金负债表 2023 年 2022 年 2022 年 增减(%)
项目 （调整后） （调整前）
长期应收款 2,131.63 2,370.63 2,370.63 -10.08%
固定资产 58,750.80 68,049.36 68,049.36 -13.66%
开发支出 4,580.39 11,001.53 11,001.53 -58.37%
使用权资产 1,428.55 1,392.80 1,392.80 2.57%
其 他 非 流 动 426.60 89.82 89.82 374.95%
资产
非 流 动 资 产 95,262.48 107,181.90 107,180.53 -11.12%
合计
截止2023年12月31日，公司非流动资产合计95,262.48万元，占总资产的44.91%，非流动资产主要项目的变动情况如下：
（1）开发支出年末余额为4,580.39万元，比上年减少58.37%，主要系报告期内公司本期开发项目结项，达到预定使用状态转入无形资产导致；
（2）其他非流动资产年末余额为426.60万元，比上年增加374.95%，主要系报告期子公司迪赛奇正预付设备款增加。
（二）负债结构及变动情况
1、流动负债
单位：万元
资金负债表项目 2023 年 2022 年 增减(%)
短期借款 37,173.25 42,840.67 -13.23%
应付票据 15,179.86 14,805.95 2.53%
应付账款 49,046.42 69,666.16 -29.60%
合同负债 2,634.30 2,620.90 0.51%
应付职工薪酬 7,154.05 5,187.74 37.90%
应交税费 968.38 1,218.52 -20.53%
一年内到期的非流动负债 12,891.57 8,053.19 60.08%
其他流动负债 5,552.62 1,476.89 275.97%
流动负债合计 134,914.12 150,361.99 -10.27%
89.45%，流动负债主要项目的变动情况如下：
（1）应付账款年末余额为49,046.42万元，比上年减少29.60%，主要系报告期内采购减少，相应期末应付账款减少。
（2）应付职工薪酬年末余额为7,154.05万元，比上年增加37.90%，主要系报告期内公司延缓发放管理层工资导致应付职工薪酬增加。
（3）一年内到期的非流动负债年末余额为12,891.57万元，比上年增加
60.08%，主要系报告期内一年内到期的融资租赁以及一年内到期的长期借款、长期应付款增加所致。
（4）其他流动负债年末余额为5,552.62万元，比上年增加275.97%，主要系报告期内公司背书转让未到期的商业承兑票据重分类所致。
2、非流动负债
单位：万元
资金负债表 2023 年 2022 年 2022 年 增减(%)
项目 （调整后） （调整前）
长期借款 7,721.14 11,309.60 11,309.60 -31.73%
长期应付款 6,892.25 7,063.70 7,063.70 -2.43%
租赁负债 1,003.73 936.87 936.87 7.14%
递延收益 268.32 531.52 531.52 -49.52%
非 流 动 负 债 15,910.70 19,870.24 19,841.