同方股份:同方股份有限公司2023年度关联方资金占用报告

同方股份有限公司
2023 年度关联方资金占用报告

目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明......第 1—2 页二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—8 页
三、营业执照及资质...... 第 9—12 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2024〕1-487 号
同方股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了同方股份有限公司（以下简称同方股份）2023 年度
财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的同方股份管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供同方股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为同方股份年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解同方股份 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
同方股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2023 年 12 月修订）》（上证函〔2023〕3870 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对同方股份管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，同方股份管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2023年 12 月修订）》（上证函〔2023〕3870 号）的规定，如实反映了同方股份 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年四月二十五日

上市公司核算的会计科 2023年期初 2023年度往来累计发生 2023年度往来资金的 2023年度偿还累计发生 2023年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 目 往来资金余额 金额 利息 金额 往来资金余额 往来形成原因 往来性质
（不含利息） （如有）
中核（上海）企业发展有限公司 中核集团控制的其他企业 应收账款 264.32 264.32 264.32 264.32 销售商品与劳务 经营性往来
中核新科（天津）科技有限公司 中核集团控制的其他企业 应收账款 258.00 258.00 销售商品与劳务 经营性往来
北京核工业医院 中核集团控制的其他企业 应收账款 266.37 36.60 229.77 销售商品与劳务 经营性往来
中海油新能源潍坊风电有限公司 中核集团控制的其他企业 应收账款 6.17 225.70 6.17 225.70 销售商品与劳务 经营性往来
西安中核核仪器股份有限公司 中核集团控制的其他企业 应收账款 131.39 673.35 613.18 191.56 销售商品与劳务 经营性往来
山西中辐核仪器有限责任公司 中核集团控制的其他企业 应收账款 187.50 187.50 销售商品与劳务 经营性往来
中核汇能河北新能源有限公司 中核集团控制的其他企业 应收账款 626.09 476.38 149.71 销售商品与劳务 经营性往来
中核龙瑞科技有限公司 中核集团控制的其他企业 应收账款 22.63 122.59 145.22 销售商品与劳务 经营性往来
中核医疗器械（苏州）有限公司 受同一控股股东控制的其他企业 应收账款 129.00 129.00 销售商品与劳务 经营性往来
中核四〇四有限公司 中核集团控制的其他企业 应收账款 90.74 455.72 420.29 126.17 销售商品与劳务 经营性往来
中海油新能源琦泉平阴风电有限公司 中核集团控制的其他企业 应收账款 101.42 101.42 销售商品与劳务 经营性往来
核工业四一九医院 中核集团控制的其他企业 应收账款 150.00 50.00 100.00 销售商品与劳务 经营性往来
冠县明晖光伏发电有限公司 中核集团控制的其他企业 应收账款 90.00 90.00 销售商品与劳务 经营性往来
郯城县伟晟新能源有限公司 中核集团控制的其他企业 应收账款 173.60