雪榕生物:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明(2023年度)

上海雪榕生物科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2023年度

上海雪榕生物科技股份有限公司
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一、 关于上海雪榕生物科技股份有限公司非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况的专项说明 1 - 2
二、 上海雪榕生物科技股份有限公司2023年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3 - 4
关于上海雪榕生物科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2024）专字第70009152_B01号
上海雪榕生物科技股份有限公司
上海雪榕生物科技股份有限公司董事会：
我们审计了上海雪榕生物科技股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注，并于2024年4月25日出具了编号安永华明（2024）审字第70009152_B01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，上海雪榕生物科技股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是上海雪榕生物科技股份有限公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计上海雪榕生物科技股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对上海雪榕生物科技股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解上海雪榕生物科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供上海雪榕生物科技股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他用途。

关于上海雪榕生物科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2024）专字第70009152_B01号
上海雪榕生物科技股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：谈朝晖
中国注册会计师：曹绮冰
中国 北京 2024 年 4 月 25 日
上海雪榕生物科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
占用方与上 上市公司核 2023 年期初 2023年度占用 2023年度占用 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占用 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金余 累计发生金额 资金的利息 偿还累计 末占用资金 占用形成原因 占用性质
联关系 目 额 （不含利息） （如有） 发生金额 余额
控股股东、实际控制人及其附属 - - - - - - - - - -
企业
小计 - - - - - - - - - -
前控股股东、实际控制人及其附 - - - - - - - - - -
属企业
小计 - - - - - - - - - -
其他关联方及附属企业 - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
往来方与上 上市公司核 2023 年期初 2023 年度往来 2023 年度往来 2023 年度 2023 年期
其它关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 往来资金余 累计发生金额 资金的利息 偿还累计 末往来资金 往来形成原因 往来性质
联关系 目 额 （不含利息） （如有） 发生金额 余额
控股股东、实际控制人及 - - - - - - - - - -
其附属企业
大方雪榕生物科技 控股 44,609 2,305 - 2,000 44,914 资金拆借 非经营性往来
有限公司 子公司 其他应收款 - 4 - 4 - 费用代垫 非经营性往来
555 198 - - 753 垫付工资社保 非经营性往来
雪榕生物科技（泰 控股 其他应收款 股东借款利息 非经营性往来
国）有限公司 子公司 61 - 233 294 -
长期应收款 4,516 36 - - 4,552 股东借款 非经营性往来
上海榕上榕食品有 控股 其他应收款 90 - - 63 27 资金拆借 非经营性往来
限公司 子公司 其他应收款 300 - - - 300 股东借款 非经营性往来
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