甘肃能化:年度募集资金使用鉴证报告

甘肃能化股份有限公司
2023 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告 1-2
关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告 1-10

甘肃能化股份有限公司
2023 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2024YCAS1B0088
甘肃能化股份有限公司
甘肃能化股份有限公司全体股东：
我们对后附的甘肃能化股份有限公司(以下简称甘肃能化公司)关于募集资金 2023年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
甘肃能化公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，甘肃能化公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了甘肃能化公司 2023 年度募集资金的实际存放与使用情况。

鉴证报告（续） XYZH/2024YCAS1B0088
甘肃能化股份有限公司
本鉴证报告仅供甘肃能化公司 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二四年四月十二日

甘肃能化股份有限公司
关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
甘肃能化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）董事会根据中国证券监督管理委员会公告《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号—公告格式再融资类第 2 号上市公司募集资金年度存放与使用情况公告格式》等相关规定，编制了本公司2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告。
一、 募集资金基本情况
（一） 2020 年公开发行可转换公司债券
1.募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司公开发行可转换
公司债券的批复》（证监许可〔2020〕2771 号）核准，2020 年 12 月公司公开发行 2,800
万张可转换公司债券，债券面值 100 元/张，募集资金总额 2,800,000,000.00 元，扣除承销及保荐费、律师费用、会计师审计、资信评级、发行手续费、信息披露等其他发行费用合计 30,688,301.89 元（不含税），本次发行实际募集资金净额为 2,769,311,698.11
元。2020 年 12 月 16 日，该项募集资金扣除承销及保荐费用 29,499,600.00 元(含税)
后金额 2,770,500,400.00 元划入募集资金专户，并经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具大信验字【2020】第 35-00012 号验资报告。
2.募集资金以前年度使用金额
2020 年度，募集资金专用账户利息收入金额 115,437.52 元，支付有关中介服务等
发行费用 1,550,000.00 元，支付银行手续费 88.05 元。截至 2020 年 12 月 31 日，
尚未使用的募集资金余额为 2,769,065,749.47 元。
2021 年度，公司公开发行可转债募投项目实际使用 298,668,943.82 元，支付有
关中介服务等发行费用 1,480,000.00 元，用于购买结构性存款 1,700,000,000.00 元，
募集资金产生的利息收入扣除银行手续费后为 31,513,746.32 元。截至 2021 年 12 月
31 日，募集资金账户期末余额 800,430,551.97 元（不包含使用部分闲置募集资金进
行现金管理的合计余额 1,700,000,000.00 元），系募集资金扣除银行手续费后的净额。
2022 年度，公司公开发行可转债募投项目实际使用 572,329,706.38 元，支付银行
手续费、账户维护管理等费用 12,278.07 元，购买结构性存款和理财产品支出3,370,000,000.00 元，累计利息收入 82,528,286.02 元，收回已到期结构性存款
4,030,000,000.00 元。截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金账户期末余额 970,616,853.54
元（不包含使用部分闲置募集资金进行现金管理的合计余额 1,040,000,000.00 元）。
3.募集资金本年度使用金额及年末余额
2023 年度，募投项目实际使用募集资金 1,102,909,592.96 元，支付银行手续费、
账户维护管理等费用 21,599.42 元，购买结构性存款和理财产品支出 1,500,000,000.00元，累计利息收入 32,826,396.80 元，收回购买的结构性存款 2,540,000,000.00 元。
截至 2023 年 12 月 31 日，可转债募集资金账户期末余额 940,539,491.05 元（其中，募
集资金余额 940,512,057.96 元，收到稳岗补贴 27,433.09 元）。
（二） 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金向特定对象发行股份
1.募集资金金额及到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司向甘肃能 源化工投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许 可[2022]3239 号）核准，公司向特定对象定价发行人民币普通股(A 股) 740,740,740 股，
每股面值 1.00 元，每股发行价格为 2.70 元，共计募集资金 1,999,999,998.00 元。本
次发行涉及相关费用为 32,919,778.23 元（不含税），实际募集资金净额为
1,967,080,219.77 元。2023 年 11 月 22 日，该项募集资金扣除部分承销保荐费
29,999,999.98 元（含税）后的金额 1,969,999,998.02 元划入公司募集资金专项账户，并经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具大华验字[2023]000684 号《验资报告》。
2.募集资金本报告期使用金额及余额
2023 年度，募投项目实际使用募集资金 127,495,945.00 元，补充公司流动资金
20,000,000 元，支付有关中介服务等发行费用 4,374,074.07 元,支付银行手续费、账户
维护管理等费用 1,314.00 元，累计利息收入 317,178.02 元。截至 2023 年 12 月 31 日，
非公开发行募集资金账户期末余额 1,818,445,842.97 元。
二、 募集资金管理情况

为规范募集资金的使用和管理，提高募集资金的使用效率，保护投资者权益，公司制订了《募集资金管理办法》，对募集资金专户存储、使用、用途变更、监督管理等事项进行了规定。
（一） 募集资金的管理情况
1.2020 年公开发行可转换公司债券
根据《募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在中国工商银行股份有限公司平川支行、中信银行股份有限公司兰州分行营业部、交通银行兰州天水路支行分别设立了三个募集资金专用账户，本次募投项目新设立的项目公司靖远煤业集团刘化化工有限公司在中国工商银行股份有限公司白银铜城支行设立了募集资金专用账户，对募集资金的使用实行审批程序，以保证专款专用。
2020 年 12 月 24 日，公司及保荐机构中信证券股份有限公司分别与中国工商银行股
份有限公司白银分行、中信银行股份有限公司兰州分行、交通银行股份有限公司甘肃省分行签署了《募集资金三方监管协议》。同日，公司与项目公司靖远煤业集团刘化化工有限公司、保荐机构中信证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司白银分行签署了《募集资金四方监管协议》。
2.发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金向特定对象发行股份
根据《募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在中信银行股份有限公司兰州分行营业部、中国农业银行股份有限公司兰州红古支行、中国邮政储蓄银行股份有限公司白银市平川区支行、中国农业银行股份有限公司红古支行分别设立了三个募集资金专用账户。公司全资子公司窑街煤电集团有限公司（以下简称“窑街煤电”）在中国农业银行股份有限公司兰州红古支行设立了募集资金专用账户，募投项目公司窑街煤电集团酒泉天宝煤业有限公司（以下简称“天宝煤业”）在中国农业银行股份有限公司红古支行设立了募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。
2023 年 12 月 4 日，公司、中信证券股份有限公司分别与中信银行股份有限公司兰
州分行、中国农业银行股份有限公司兰州红古支行、中国邮政储蓄银行股份有限公司白银市平川区支行分别签署了《募集资金三方监管协议》，公司、窑街煤电、天宝煤业、中信证券股份有限公司分别与中国农业银行股份有限公司兰州红古支行签署了《募集资金四方监管协议》。
（二） 募集资金专户存储情况

1.2020 年公开发行可转换公司债券
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
余额
开户银行 银行账号
募集资金 利息收入 合计
中国工商银行股份 27040567292001 214,